Log Penderfyniadau 020/2022 – Alldro Refeniw a Chyfalaf 2021/22, Trosglwyddiadau Cronfeydd Wrth Gefn a Chyfalaf a Gariwyd Ymlaen (yn amodol ar archwiliad)

Rhif penderfyniad: 020/2022

Awdur a Swydd: Kelvin Menon – Prif Swyddog Ariannol SCHTh

Marcio Amddiffynnol: SWYDDOGOL

Crynodeb Gweithredol:

Mae Rheoliadau Ariannol yn ei gwneud yn ofynnol i'r Cyfarwyddwr Gweithredol Gwasanaethau Ariannol a Masnachol baratoi adroddiad alldro ac argymell i'w gymeradwyo gan y CHTh ddefnyddio/neu drosglwyddo gwarged/diffyg ar gyllidebau refeniw yn unol â'r polisi cronfeydd wrth gefn. Gofynnir i'r CHTh hefyd gymeradwyo cario llithriad ymlaen o fewn cynllun Cyfalaf 2022/23 ac unrhyw Gyllid Cyfalaf.

Cefndir

Alldro Refeniw am y flwyddyn

1. Cymeradwywyd cyfanswm cyllideb refeniw o £262m gan ragflaenydd y CHTh presennol ym mis Chwefror 2021.
2. Cynyddodd Grantiau’r Llywodraeth £5.4mi £118m o ganlyniad i gyllid ychwanegol ar gyfer swyddogion newydd a chydnabod costau cynyddol. Darparwyd y £144m sy'n weddill, sy'n adlewyrchu cynnydd yn y Praesept, gan drigolion lleol drwy'r gronfa Casgliadau
3. Yn ystod y flwyddyn cymeradwywyd nifer o drosglwyddiadau cyllidebol rhwng cyllidebau a gymeradwywyd yn unol â'r Rheoliadau Ariannol ond ni newidiodd y rhain y gyllideb gyffredinol a osodwyd.
4. Roedd yr alldro refeniw heb ei archwilio ar gyfer y flwyddyn 2021/22 ar gyfer y Grŵp fel a ganlyn

5. Ar gyfer yr Heddlu mae arbedion wedi codi mewn meysydd fel yr Heddlu a chyflogres staff (oherwydd recriwtio fesul cam, anhawster i lenwi swyddi gwag ac amrywiadau mewn cyfraddau cyflog), adeiladau, hyfforddiant a chludiant. Mae'r Heddlu hefyd wedi elwa o incwm ar gyfer swyddogion a anfonwyd i ddigwyddiadau mawr yn ystod y flwyddyn fel G7 a COP26.
6. Mae'r elfen fawr o danwariant SCHTh yn ymwneud â gwasanaethau a gomisiynir yn y gyllideb i'w talu gan SCHTh ond mewn gwirionedd, o ganlyniad i gais llwyddiannus am grant, cawsant eu hariannu gan y Llywodraeth. Mae SCHTh wedi bod yn arbennig o lwyddiannus yn denu dros £1.3m mewn cyllid ychwanegol yn ystod y flwyddyn i'w ddefnyddio ar wasanaethau sy'n cefnogi dioddefwyr ac atal trosedd. Roedd tanwariant hefyd mewn cyngor allanol a Llywodraethu.
7. Cyflawnwyd targed arbedion y Grŵp am y flwyddyn o £6.4m hefyd ac adlewyrchir hyn yn yr alldro.

Trosglwyddo i'r Cronfeydd Wrth Gefn

8. O ganlyniad i’r tanwariant yn y gyllideb gyffredinol ac addasiadau eraill, gofynnir i’r CHTh gymeradwyo’r trosglwyddiadau canlynol i’r cronfeydd wrth gefn:

• £1.035m i'r Gronfa Gyffredinol Wrth Gefn i ddod ag ef i'r lefel a argymhellir o 3% o NRE i gwmpasu risgiau sy'n ymwneud â chyflawni arbedion yn y blynyddoedd i ddod;
• £0.513m i'r cronfeydd wrth gefn Cost Newid i ariannu gwelliannau i wasanaethau yn y dyfodol;
• £0.234m i Gronfa Weithredol y CHTh i adlewyrchu tanwariant am y flwyddyn ar gyfer SCHTh.
• £0.348m i gronfa Covid yn adlewyrchu grant a dderbyniwyd ar ddiwedd y flwyddyn i ganiatáu ar gyfer costau Covid yn y dyfodol;
• £0.504m o'r gronfa Afiechyd wrth gefn i adlewyrchu hawliadau a wnaed yn ystod y flwyddyn;
• £0.338 net i'r gronfa Yswiriant wrth gefn i adlewyrchu newidiadau yn yr asesiad actiwaraidd o'r lefel sydd ei angen yn y gronfa wrth gefn hon.

9. Bydd hyn yn arwain at y cronfeydd wrth gefn heb eu harchwilio a’r darpariaethau fel a ganlyn ar 31 Mawrth 2022:

10. Gyda’r newidiadau hyn, bydd cyfanswm y Cronfeydd Wrth Gefn Cyffredinol ond yn cyfateb i 3.34% o’r Gyllideb Refeniw Net ar gyfer 2022/23.

Alldro Cyfalaf 2021/22

11. Cymeradwywyd y Gyllideb Gyfalaf ym mis Chwefror 2021 ac ychwanegwyd llithriad iddi o 2020/21 a nifer o raglenni newydd gan roi cyfanswm cyllideb o £18.2m.
12. Mae'r tabl isod yn dangos yr alldro a'r amrywiannau fesul ardal. Mae'r rhan fwyaf o'r amrywiannau'n ymwneud â TGCh, a all bara sawl blwyddyn fel arfer, ac ystadau a gafodd eu hoedi ar gyfer adolygiad y pencadlys.
13. Gofynnir i’r CHTh gymeradwyo cyfanswm cario ymlaen o £10.755m i’r Cynllun Cyfalaf sydd, o’i ychwanegu at y gyllideb wreiddiol o £7.354m a’r cronfeydd wrth gefn a ariennir gan y rhaglen Newid o £1.540m yn rhoi cyfanswm Cyllideb Gyfalaf ar gyfer 2022/23 o £19.650m

Argymhelliad:

Argymhellir bod y Comisiynydd Heddlu a Throsedd:

1. Yn cymeradwyo’r trosglwyddiadau canlynol i ac o’r cronfeydd wrth gefn fel a ganlyn:

• £1.035m i'r Gronfa Gyffredinol;
• £0.234m i Gronfa Weithredol SCHTh;
• £0.513m i'r Gronfa Cost Newid Wrth Gefn;
• £0.348m i gronfa wrth gefn Covid 19;
• £0.504m o'r gronfa wrth gefn ar gyfer Afiechyd a;
• £0.338m i'r gronfa Yswiriant wrth gefn.

10. Yn cymeradwyo trosglwyddiad a gariwyd ymlaen o £10.755m o Gyllideb Gyfalaf 2021/22 i Gyllideb Gyfalaf 2022/23

Cymeradwyaeth Comisiynydd yr Heddlu a Throseddu

Rwy’n cymeradwyo’r argymhelliad(ion):

Llofnod: CHTh Lisa Townsend (copi llofnod gwlyb yn SCHTh)

Dyddiad: 14/06/2022

Rhaid ychwanegu pob penderfyniad at y gofrestr penderfyniadau.

Meysydd i'w hystyried

ymgynghori

Nid oes angen Ymgynghori ar y mater hwn

Goblygiadau ariannol

Mae'r rhain fel y nodir yn yr adroddiad

cyfreithiol

Rhaid i'r CHTh gymeradwyo pob trosglwyddiad i gronfeydd wrth gefn

Risgiau

O ganlyniad i'r Archwiliad Allanol fe all y ffigyrau newid. Os felly, efallai y bydd angen diwygio'r penderfyniad i gymryd unrhyw newid i ystyriaeth.

Cydraddoldeb ac amrywiaeth

Dim goblygiadau o'r penderfyniad hwn

Risgiau i hawliau dynol

Dim goblygiadau o'r penderfyniad hwn