Entscheidungsprotokoll 020/2022 – Einnahmen und Kapitalerträge 2021/22, Rücklagenübertragungen und Kapitalvorträge (prüfpflichtig)

Beschlussnummer: 020/2022

Autor und Funktion: Kelvin Menon – Chief Financial Officer OPCC

Schutzkennzeichnung: OFFICIAL

Zusammenfassung:

Die Finanzvorschriften verlangen, dass der Exekutivdirektor für Finanz- und Handelsdienste einen Ergebnisbericht erstellt und der PCC die Verwendung/oder Übertragung von Überschüssen/Defiziten auf Einnahmenbudgets gemäß der Reservenpolitik zur Genehmigung empfiehlt. Das PCC wird auch gebeten, den Übertrag von Slippage innerhalb des Kapitalplans 2022/23 und jeglicher Kapitalfinanzierung zu genehmigen.

Hintergrund

Umsatzergebnis für das Jahr

1. Ein Gesamteinnahmenbudget von 262 Mio. £ wurde vom Vorgänger des aktuellen PCC im Februar 2021 genehmigt
2. Die staatlichen Zuschüsse stiegen um 5.4 Mio. £ auf 118 Mio. £ aufgrund zusätzlicher Mittel für neue Amtsträger und der Anerkennung steigender Kosten. Die verbleibenden 144 Mio. £, die eine Erhöhung des Gebots widerspiegeln, wurden von Anwohnern über den Sammelfonds bereitgestellt
3. Im Laufe des Jahres wurde eine Reihe von Budgets genehmigt, zwischen denen Budgets im Einklang mit der Finanzordnung genehmigt wurden, aber diese änderten nichts am festgelegten Gesamtbudget.
4. Das ungeprüfte Umsatzergebnis für das Jahr 2021/22 für die Gruppe war wie folgt

5. Bei der Truppe ergaben sich Einsparungen in Bereichen wie Polizei und Personalabrechnung (aufgrund der schrittweisen Rekrutierung, Schwierigkeiten bei der Besetzung freier Stellen und unterschiedlicher Gehaltssätze), Räumlichkeiten, Ausbildung und Transport. Die Truppe hat auch von Einnahmen für Offiziere profitiert, die im Laufe des Jahres zu Großveranstaltungen wie G7 und COP26 entsandt wurden.
6. Das größte Element der OPCC-Unterausgaben bezieht sich auf in Auftrag gegebene Dienstleistungen, die von der OPCC bezahlt werden sollen, aber tatsächlich als Ergebnis eines erfolgreichen Zuschussantrags von der Regierung finanziert wurden. Das OPCC war besonders erfolgreich darin, im Laufe des Jahres über 1.3 Mio. £ an zusätzlichen Mitteln für den Einsatz bei Diensten zur Unterstützung von Opfern und zur Kriminalprävention zu akquirieren. Es gab auch Minderausgaben für externe Beratung und Governance.
7. Das Sparziel der Gruppe für das Jahr von 6.4 Mio. £ wurde ebenfalls erreicht und spiegelt sich im Ergebnis wider.

Transfer in die Reserve

8. Infolge der Unterschreitung des Gesamtbudgets und anderer Anpassungen wird das PCC gebeten, die folgenden Übertragungen in die Reserven zu genehmigen:

• 1.035 Mio. £ an die allgemeine Reserve, um sie auf das empfohlene Niveau von 3 % der NRE zu bringen, um Risiken im Zusammenhang mit der Lieferung von Einsparungen in zukünftigen Jahren abzudecken;
• 0.513 Mio. £ für die Änderungskostenreserven zur Finanzierung zukünftiger Serviceverbesserungen;
• 0.234 Mio. £ in die PCC-Betriebsreserve, um die Unterschreitung der OPCC-Ausgaben für das Jahr widerzuspiegeln.
• 0.348 Mio. £ an die Covid-Reserve, die den am Jahresende erhaltenen Zuschuss widerspiegelt, um zukünftige Covid-Kosten zu berücksichtigen;
• 0.504 Mio. £ aus der Krankenrücklage, um im Jahr geltend gemachte Ansprüche widerzuspiegeln;
• 0.338 £ netto in die Versicherungsrücklage, um Änderungen in der versicherungsmathematischen Bewertung der für diese Rücklage erforderlichen Höhe widerzuspiegeln.

9. Dies führt dazu, dass die ungeprüften Rücklagen und Rückstellungen zum 31. März 2022 wie folgt aussehen:

10. Mit diesen Änderungen entsprechen die gesamten allgemeinen Reserven nur 3.34 % des Nettoeinnahmenbudgets für 2022/23

Kapitalergebnis 2021/22

11. Das Kapitalbudget wurde im Februar 2021 genehmigt, zu dem eine Abweichung von 2020/21 und eine Reihe neuer Programme mit einem Gesamtbudget von 18.2 Mio. £ hinzukamen
12. Die folgende Tabelle zeigt das Ergebnis und die Abweichungen nach Gebiet. Die meisten Abweichungen beziehen sich auf IKT, die sich in der Regel über mehrere Jahre erstrecken kann, und Immobilien, die für die Überprüfung durch die Zentrale pausiert wurden.
13. Die PCC wird gebeten, einen Gesamtvortrag von 10.755 Mio. £ auf den Kapitalplan zu genehmigen, der zusammen mit dem ursprünglichen Budget von 7.354 Mio. £ und den aus Reserven des Change-Programms finanzierten 1.540 Mio. £ ein Gesamtkapitalbudget für 2022/23 von ergibt 19.650 Mio. £

Empfehlung:

Es wird empfohlen, dass der Polizei- und Kriminalkommissar:

1. Genehmigt die folgenden Transfers zu und von Reserven wie folgt:

• 1.035 Mio. £ in die allgemeine Rücklage;
• 0.234 Mio. £ für die OPCC-Betriebsrücklage;
• 0.513 Mio. £ für die Änderungskostenrücklage;
• 0.348 Mio. £ für die Covid-19-Reserve;
• 0.504 Mio. £ aus der Krankenrücklage und;
• 0.338 Mio. £ in die Versicherungsrücklage.

10. Genehmigt einen Übertragungsvortrag von 10.755 Mio. £ aus dem Kapitalbudget 2021/22 auf das Kapitalbudget 2022/23

Genehmigung der Polizei und des Kriminalkommissars

Ich stimme der/den Empfehlung(en) zu:

Unterschrift: PCC Lisa Townsend (nasse Unterschriftskopie in OPCC aufbewahrt)

Datum: 14 / 06 / 2022

Alle Entscheidungen müssen dem Entscheidungsregister hinzugefügt werden.

Bereiche der Betrachtung

Beratung

Es besteht diesbezüglich kein Beratungsbedarf

Finanzielle Auswirkungen

Diese sind im Bericht aufgeführt

Rechtlich

Das PCC muss alle Transfers zu Reserven genehmigen

Risiken

Aufgrund der externen Prüfung können sich die Zahlen ändern. Wenn dies der Fall ist, muss die Entscheidung möglicherweise geändert werden, um Änderungen zu berücksichtigen.

Gleichheit und Verschiedenheit

Keine Konsequenzen aus dieser Entscheidung

Risiken für die Menschenrechte

Keine Konsequenzen aus dieser Entscheidung