Beslutslogg 020/2022 – Intäkter och kapitalutfall 2021/22, reserveröverföringar och kapitalöverföringar (med förbehåll för revision)

Beslutsnummer: 020/2022

Författare och jobbroll: Kelvin Menon – Chief Financial Officer OPCC

Skyddsmärkning: OFFICIELL

Sammanfattning:

Finansiella bestämmelser kräver att verkställande direktören för finansiella och kommersiella tjänster utarbetar en resultatrapport och rekommenderar för godkännande av PCC användningen/eller överföringen av överskott/underskott på inkomstbudgetar i linje med reservpolicyn. PCC uppmanas också att godkänna överföringen av glidning inom kapitalplanen 2022/23 och eventuell kapitalfinansiering.

Bakgrund

Årets intäkter

1. En total intäktsbudget på 262 miljoner pund godkändes av föregångaren till nuvarande PCC i februari 2021
2. Statliga bidrag ökade med 5.4 miljoner pund till 118 miljoner pund som ett resultat av ytterligare finansiering för nya tjänstemän och ett erkännande av stigande kostnader. De återstående 144 miljoner punden, vilket återspeglar en ökning av preceptet, tillhandahölls från lokala invånare genom insamlingsfonden
3. Under året godkändes ett antal budgetförslag mellan budgetar och godkändes i enlighet med budgetförordningar, men dessa ändrade inte den övergripande budgeten.
4. Det oreviderade intäkterna för 2021/22 för koncernen var följande

5. För Kraften har besparingar uppstått inom områden som Polis och personallöne (på grund av utfasning av rekrytering, svårigheter att tillsätta lediga tjänster och avvikelser i lönenivåer), lokaler, utbildning och transporter. Styrkan har också dragit nytta av inkomster för officerare som skickats till stora evenemang under året som G7 och COP26.
6. Den största delen av OPCC:s underutnyttjande avser uppdragstjänster som budgeterats för att betalas av OPCC men som faktiskt, som ett resultat av en framgångsrik anslagsansökan, finansierades av regeringen. OPCC har varit särskilt framgångsrika när det gäller att locka till sig över 1.3 miljoner pund i ytterligare finansiering under året för användning på service som stöder offer och förebyggande av brott. Det förekom även underutnyttjande av extern rådgivning och styrning.
7. Koncernens besparingsmål för året på 6.4 miljoner pund uppnåddes också och återspeglas i resultatet.

Överföring till reserver

8. Som ett resultat av underutnyttjande av den totala budgeten och andra justeringar uppmanas PCC att godkänna följande överföringar till reserverna:

• £1.035 miljoner till General Reserve för att få den till den rekommenderade nivån på 3 % av NRE för att täcka risker kring leverans av besparingar under kommande år;
• £0.513 miljoner till kostnaden för förändringsreserver för att finansiera framtida förbättringar av tjänster;
• £0.234 miljoner till PCC Operational Reserve för att återspegla underutnyttjande för året för OPCC.
• £0.348 miljoner till Covid-reserv som återspeglar bidrag som erhölls vid årets slut för att möjliggöra framtida Covid-kostnader;
• £0.504 miljoner från Ill Health-reserven för att återspegla anspråk som gjorts under året;
• £0.338 netto till försäkringsreserven för att återspegla förändringar i den aktuariella bedömningen av nivån som krävs i denna reserv.

9. Detta kommer att resultera i att de oreviderade reserverna och avsättningarna är följande per den 31 mars 2022:

10. Med dessa ändringar kommer totala allmänna reserver endast att motsvara 3.34 % av nettoinkomstbudgeten för 2022/23

2021/22 Kapitalutfall

11. Kapitalbudgeten godkändes i februari 2021 som tillkom en förskjutning från 2020/21 och ett antal nya program som ger en total budget på 18.2 miljoner pund
12. Tabellen nedan visar utfallet och varianserna per område. De flesta avvikelserna hänför sig till IKT, som vanligtvis kan sträcka sig över flera år, och fastigheter som pausades för granskningen av HQ.
13. PCC ombeds att godkänna en total överföring av £10.755 miljoner till kapitalplanen, som, när den läggs till den ursprungliga budgeten på £7.354 miljoner och de förändringsprogram finansierade romreserverna på £1.540 miljoner ger en total kapitalbudget för 2022/23 av £19.650 XNUMX miljoner

Rekommendation:

Det rekommenderas att polis- och kriminalkommissarie:

1. Godkänner följande överföringar till och från reserver enligt följande:

• £1.035 XNUMX miljoner till General Reserve;
• 0.234 miljoner pund till OPCC:s operativa reserv;
• £0.513 miljoner till kostnaden för förändringsreserven;
• £0.348 miljoner till Covid 19-reserven;
• £0.504 miljoner från Ill Health-reserven och;
• 0.338 miljoner pund till försäkringsreserven.

10. Godkänner en överföring av överföring på £10.755 miljoner från kapitalbudgeten 2021/22 till kapitalbudgeten 2022/23

Polis och kriminalkommissarie godkännande

Jag godkänner rekommendationen/rekommendationerna:

Signatur: PCC Lisa Townsend (våt signaturkopia hålls i OPCC)

Datum: 14 / 06 / 2022

Alla beslut ska läggas till beslutsregistret.

Överväganden

samråd

Det finns inget krav på samråd i denna fråga

Ekonomiska konsekvenser

Dessa är de som anges i rapporten

Adress

PCC måste godkänna all överföring till reserver

Risker

Som ett resultat av den externa revisionen kan siffrorna ändras. Om så är fallet kan beslutet behöva ändras för att ta hänsyn till eventuella förändringar.

Jämställdhet och mångfald

Inga konsekvenser av detta beslut

Risker för mänskliga rättigheter

Inga konsekvenser av detta beslut