Dnevnik odločitev 020/2022 – prihodki in izid kapitala 2021/22, prenosi rezerv in prenos kapitala (predmet revizije)

17. Junij 2022

Številka odločbe: 020/2022

Avtor in delovna vloga: Kelvin Menon – glavni finančni direktor OPCC

Zaščitna oznaka: URADNO

Povzetek:

Finančni predpisi zahtevajo, da izvršni direktor finančnih in komercialnih storitev pripravi poročilo o izidu in priporoči v odobritev PCC uporabo/ali prenos presežka/primanjkljaja v proračunskih prihodkih v skladu s politiko rezerv. PCC mora tudi odobriti prenos odstopanja v okviru kapitalskega načrta 2022/23 in katerega koli kapitalskega financiranja.

Ozadje

Izid prihodkov za leto

  1. Predhodnik sedanjega PCC je februarja 262 odobril skupni proračun prihodkov v višini 2021 milijonov GBP.
  2. Državne podpore so se povečale za 5.4 milijona GBP na 118 milijonov GBP zaradi dodatnega financiranja novih uradnikov in priznavanja naraščajočih stroškov. Preostalih 144 milijonov GBP, ki odražajo povečanje Precepta, so zagotovili lokalni prebivalci prek Zbirnega sklada
  3. Med letom so bila odobrena številna proračunska nadomestila med odobrenimi proračuni v skladu s finančnimi uredbami, vendar to ni spremenilo celotnega proračunskega sklopa.
  4. Nerevidirani poslovni izid za leto 2021/22 za Skupino je bil naslednji

 

Do leta 31st marec 2021
Dejanska Proračun variance
£ m £ m £ m %
Policija 257.4 258.9 (1.5) 0.58
Urad PCC 2.6 2.8 (0.2) 0.07
Skupni sklad policije 260.0 261.7 (1.7) 0.65%

 

  1. Za sile so prihranki nastali na področjih, kot so plačilne liste policije in osebja (zaradi zaposlovanja po fazah, težav pri zapolnjevanju prostih delovnih mest in razlik v plačilnih stopnjah), prostori, usposabljanje in prevoz. Sile so imele tudi koristi od dohodka za častnike, poslane na pomembne dogodke med letom, kot sta G7 in COP26.
  2. Največji element premajhne porabe OPCC se nanaša na naročene storitve, ki naj bi jih plačal OPCC, v resnici pa jih je zaradi uspešne vloge za nepovratna sredstva financirala vlada. OPCC je bil še posebej uspešen pri privabljanju več kot 1.3 milijona GBP dodatnih sredstev med letom za uporabo v storitvah za podporo žrtvam in preprečevanje kriminala. Poraba je bila tudi premajhna pri zunanjem svetovanju in upravljanju.
  3. Dosežen je bil tudi cilj prihrankov skupine za to leto v višini 6.4 milijona GBP, kar se odraža v rezultatu.

Prenos v rezervate

  1. Zaradi premajhne porabe celotnega proračuna in drugih prilagoditev mora PCC odobriti naslednje prenose v rezerve:
  • 1.035 milijona GBP General Reserve, da se doseže priporočena raven 3 % NRE za kritje tveganj v zvezi z zagotavljanjem prihrankov v prihodnjih letih;
  • 0.513 milijona GBP v rezerve za stroške sprememb za financiranje prihodnjih izboljšav storitev;
  • 0.234 milijona GBP v operativno rezervo PCC, ki odraža premajhno porabo za leto za OPCC.
  • 0.348 milijona GBP v rezervo Covid, ki odraža nepovratna sredstva, prejeta ob koncu leta, da se upoštevajo prihodnji stroški Covid;
  • 0.504 milijona GBP iz rezerve za slabo zdravje, ki odraža zahtevke v letu;
  • 0.338 GBP neto v zavarovalno rezervo, ki odraža spremembe v aktuarski oceni ravni, zahtevane v tej rezervi.
  1. To bo povzročilo, da bodo nerevidirane rezerve in rezervacije na dan 31. marca 2022 naslednje:
Stanje na dan 31. 2021. XNUMX

£000

 Prenosi v

£000

 Prenosi ven

£000

 Stanje na dan 31. 2022. XNUMX

£000
Splošne rezerve
Splošni sklad 7,257 1,035 0 8,292
Glavni policisti rezerve 1,071 0 0 1,071
Namenska sredstva
Operativna rezerva OPCC 1,150 234 -150 1,234
PCC Estates Strategy Reserve 3,200 0 0 3,200
Rezerva za stroške sprememb 2,651 513 0 3,164
Rezerva za slabo zdravje in poškodbe 1,060 0 -504 556
Rezerva Covid 19 1,751 348 0 2,099
Zavarovalna rezerva 1,624 989 -651 1,962
SKUPNE REZERVE 19,764 3,119 1,305 21,578

 

  1. S temi spremembami bodo skupne splošne rezerve znašale le 3.34 % proračuna čistih prihodkov za leto 2022/23.

2021/22 Iznos kapitala

  1. Kapitalski proračun je bil potrjen februarja 2021, ki mu je bil dodan odstopanje od leta 2020/21 in številni novi programi, kar daje skupni proračun v višini 18.2 milijona GBP.
  2. Spodnja tabela prikazuje rezultate in odstopanja po področjih. Večina odstopanj se nanaša na IKT, ki običajno lahko traja več let, in nepremičnine, ki so bile zaustavljene zaradi pregleda HQ.
  3. PCC mora odobriti skupni prenos 10.755 milijona GBP v kapitalski načrt, kar, če se prišteje k prvotnemu proračunu v višini 7.354 milijona GBP, in rezervam rom, ki se financirajo iz programa Change, v višini 1.540 milijona GBP, daje skupni kapitalski proračun za leto 2022/23 v višini 19.650 milijona funtov

Priporočilo:

Priporočamo, da policijski in kriminalistični komisar:

  1. Odobri naslednje prenose v in iz rezerv, kot sledi:
  • 1.035 milijona funtov splošnim rezervam;
  • 0.234 milijona GBP v operativno rezervo OPCC;
  • 0.513 milijona GBP v rezervo za stroške sprememb;
  • 0.348 milijona funtov v rezervo za Covid 19;
  • 0.504 milijona funtov iz rezerve za slabo zdravje in;
  • 0.338 milijona funtov v zavarovalno rezervo.
  1. Odobri prenos prenosa 10.755 milijona GBP iz kapitalskega proračuna 2021/22 v kapitalski proračun 2022/23

Odobritev policijskega in kriminalističnega pooblaščenca

Strinjam se s priporočili:

Podpis: PCC Lisa Townsend (mokra kopija podpisa v OPCC)

Datum: 14. 06. 2022

Vse odločbe je treba dodati v register odločb.

Področja obravnave

posvetovanje

Posvetovanje o tej zadevi ni potrebno

Finančne posledice

Te so navedene v poročilu

Pravne informacije

PCC mora odobriti vsak prenos v rezerve

Tveganja

Zaradi zunanje revizije se lahko številke spremenijo. Če je temu tako, bo morda treba odločitev spremeniti, da se upošteva morebitna sprememba.

Enakost in raznolikost

Ta odločitev nima nobenih posledic

Tveganja za človekove pravice

Ta odločitev nima nobenih posledic