Protokol rozhodnutí 020/2022 – Výnosy a kapitálový výnos 2021/22, prevody rezerv a prevody kapitálu (podlieha auditu)

Číslo rozhodnutia: 020/2022

Autor a pracovná úloha: Kelvin Menon – finančný riaditeľ OPCC

Ochranné označenie: OFICIÁLNE

Zhrnutie:

Finančné predpisy vyžadujú, aby výkonný riaditeľ pre finančné a obchodné služby pripravil správu o výsledku hospodárenia a odporučil na schválenie PCC použitie/alebo prevod prebytku/deficitu na rozpočty príjmov v súlade s politikou rezerv. PCC je tiež požiadané, aby schválilo prenos sklzu v rámci kapitálového plánu 2022/23 a akéhokoľvek kapitálového financovania.

pozadia

Výnosy za rok

1. Celkový rozpočet príjmov vo výške 262 miliónov libier schválil predchodca súčasného PCC vo februári 2021
2. Vládne granty sa zvýšili o 5.4 milióna libier na 118 miliónov libier v dôsledku dodatočného financovania pre nových dôstojníkov a uznania rastúcich nákladov. Zvyšných 144 miliónov libier, ktoré odzrkadľovali zvýšenie vyhlášky, poskytli miestni obyvatelia prostredníctvom fondu zbierky
3. V priebehu roka bolo schválených niekoľko rozpočtových prvkov medzi rozpočtami, ktoré boli schválené v súlade s finančnými nariadeniami, ktoré však nezmenili celkový rozpočet.
4. Neauditované výnosy za rok 2021/22 pre Skupinu boli nasledovné

5. Pre zbor došlo k úsporám v oblastiach, akými sú polícia a mzdy zamestnancov (kvôli fázovaniu náboru, ťažkosti s obsadzovaním voľných pracovných miest a rozdiely v mzdových tarifách), priestory, školenia a doprava. Sila tiež ťažila z príjmov pre dôstojníkov vyslaných na významné podujatia počas roka, ako sú G7 a COP26.
6. Najväčší prvok nedostatočného čerpania OPCC sa týka objednaných služieb, ktorých rozpočet mal zaplatiť OPCC, ale v skutočnosti ich v dôsledku úspešnej žiadosti o grant financovala vláda. OPCC bola mimoriadne úspešná pri prilákaní viac ako 1.3 milióna libier v dodatočných finančných prostriedkoch počas roka na použitie na služby na podporu obetí a prevenciu kriminality. Vyskytli sa aj nedostatočné výdavky v externom poradenstve a správe.
7. Cieľ úspor skupiny na rok vo výške 6.4 milióna GBP bol tiež dosiahnutý a odráža sa vo výsledku.

Prevod do rezerv

8. V dôsledku nedostatočného čerpania celkového rozpočtu a iných úprav je PCC požiadané, aby schválilo tieto prevody do rezerv:

• 1.035 milióna £ do všeobecnej rezervy, aby sa dostala na odporúčanú úroveň 3 % NRE na pokrytie rizík spojených s dodaním úspor v budúcich rokoch;
• 0.513 milióna £ do rezerv na náklady na zmenu na financovanie budúcich zlepšení služieb;
• 0.234 milióna £ do prevádzkovej rezervy PCC, aby sa zohľadnilo nedostatočné čerpanie za rok pre OPCC.
• 0.348 milióna £ do rezervy Covid odzrkadľujúce grant získaný na konci roka, aby sa umožnili budúce náklady na Covid;
• 0.504 mil. £ z rezervy pre chorobu, ktorá odráža nároky vznesené v danom roku;
• 0.338 £ netto do rezervy poistenia, aby sa zohľadnili zmeny v poistno-matematickom hodnotení úrovne požadovanej v tejto rezerve.

9. To bude mať za následok, že neauditované rezervy a opravné položky budú k 31. marcu 2022 nasledovné:

10. S týmito zmenami sa celkové všeobecné rezervy budú rovnať iba 3.34 % čistého rozpočtu príjmov na roky 2022/23

Výnos kapitálu za rok 2021/22

11. Kapitálový rozpočet bol schválený vo februári 2021, ku ktorému sa pridal sklz z rokov 2020/21 a množstvo nových programov s celkovým rozpočtom 18.2 milióna libier.
12. V tabuľke nižšie sú uvedené výsledky a odchýlky podľa oblastí. Väčšina rozdielov sa týka IKT, ktoré môžu zvyčajne trvať niekoľko rokov, a nehnuteľností, ktoré boli pozastavené kvôli preskúmaniu ústredia.
13. PCC je požiadané, aby schválilo celkový prevod 10.755 milióna £ do kapitálového plánu, ktorý po pripočítaní k pôvodnému rozpočtu 7.354 milióna £ a programu zmeny financovaných z rezerv vo výške 1.540 milióna £ dáva celkový kapitálový rozpočet na rok 2022/23 19.650 milióna £

Odporúčanie:

Odporúča sa, aby policajný a kriminálny komisár:

1. Schvaľuje nasledujúce prevody do az rezerv takto:

• 1.035 milióna £ do všeobecnej rezervy;
• 0.234 milióna £ do prevádzkovej rezervy OPCC;
• 0.513 milióna £ do rezervy nákladov na zmenu;
• 0.348 milióna £ do rezervy na Covid 19;
• 0.504 milióna £ z rezervy pre choré a;
• 0.338 milióna £ do rezervy poistenia.

10. schvaľuje prenos prevodu 10.755 milióna £ z kapitálového rozpočtu 2021/22 do kapitálového rozpočtu 2022/23

Schválenie policajného a kriminálneho komisára

Schvaľujem odporúčanie:

Podpis: PCC Lisa Townsend (mokrá kópia podpisu uložená v OPCC)

Dátum: 14

Všetky rozhodnutia musia byť vložené do registra rozhodnutí.

Oblasti posudzovania

konzultácie

V tejto veci sa nevyžaduje konzultácia

Finančné dôsledky

Sú uvedené v správe

právnej

PCC musí schváliť všetky prevody do rezerv

Riziká

V dôsledku externého auditu sa údaje môžu zmeniť. Ak je to tak, rozhodnutie môže byť potrebné zmeniť, aby sa zohľadnila akákoľvek zmena.

Rovnosť a rozmanitosť

Žiadne dôsledky z tohto rozhodnutia

Riziká pre ľudské práva

Žiadne dôsledky z tohto rozhodnutia