Log Decisório 020/2022 – Receitas e Execução de Capital 2021/22, Transferências de Reservas e Transições de Capital (sujeito a auditoria)

Número da decisão: 020/2022

Autor e Função: Kelvin Menon – Diretor Financeiro OPCC

Marcação de proteção: OFICIAL

Sumário executivo:

Os Regulamentos Financeiros exigem que o Diretor Executivo de Serviços Financeiros e Comerciais prepare um relatório de resultado e recomende para aprovação do PCC o uso/ou transferência de superávit/déficit em orçamentos de receita de acordo com a política de reservas. Solicita-se também ao PCC que aprove o transporte de derrapagem no âmbito do plano de capital 2022/23 e qualquer financiamento de capital.

BACKGROUND

Resultado da receita do ano

1. Um orçamento total de receita de £ 262 milhões foi aprovado pelo antecessor do atual PCC em fevereiro de 2021
2. Os Subsídios do Governo aumentaram £ 5.4 milhões para £ 118 milhões como resultado de financiamento adicional para novos oficiais e um reconhecimento dos custos crescentes. Os £ 144 milhões restantes, refletindo um aumento no Preceito, foram fornecidos por residentes locais por meio do fundo de arrecadação
3. Durante o ano foram aprovadas várias alterações orçamentais entre os orçamentos aprovados em conformidade com os Regulamentos Financeiros, mas estes não alteraram o orçamento global definido.
4. A receita não auditada para o ano de 2021/22 para o Grupo foi a seguinte

5. Para a Força, surgiram economias em áreas como a folha de pagamento da Polícia e do pessoal (devido ao escalonamento do recrutamento, dificuldade em preencher vagas de pessoal e variações nas taxas de pagamento), instalações, treinamento e transporte. A Força também se beneficiou da renda de oficiais enviados para grandes eventos durante o ano, como G7 e COP26.
6. O maior elemento do gasto insuficiente da OPCC refere-se a serviços comissionados orçados para serem pagos pela OPCC, mas, na verdade, como resultado de uma solicitação de doação bem-sucedida, foram financiados pelo governo. A OPCC foi especialmente bem-sucedida em atrair mais de £ 1.3 milhão em financiamento adicional durante o ano para uso em serviços de apoio às vítimas e prevenção do crime. Também houve gastos insuficientes em consultoria externa e governança.
7. A meta de economia do Grupo para o ano de £ 6.4 milhões também foi alcançada e está refletida no resultado.

Transferência para Reservas

8. Como resultado da subutilização do orçamento geral e de outros ajustes, o PCC é solicitado a aprovar as seguintes transferências para reservas:

• £ 1.035 milhões para a Reserva Geral para trazê-la ao nível recomendado de 3% do NRE para cobrir os riscos relacionados à entrega de economias nos anos futuros;
• £ 0.513m para as reservas de custo de mudança para financiar futuras melhorias nos serviços;
• £ 0.234 milhões para a Reserva Operacional do PCC para refletir o gasto insuficiente do ano para o OPCC.
• £ 0.348m para a reserva da Covid refletindo a doação recebida no final do ano para permitir custos futuros da Covid;
• £ 0.504m da reserva para problemas de saúde para refletir as reivindicações feitas no ano;
• £0.338 líquido para a reserva de Seguro para refletir as mudanças na avaliação atuarial do nível exigido nesta reserva.

9. Isso fará com que as reservas e provisões não auditadas sejam as seguintes em 31 de março de 2022:

10. Com essas mudanças, o total das Reservas Gerais equivalerá a apenas 3.34% do Orçamento da Receita Líquida para 2022/23

2021/22 Rendimento de Capital

11. O Orçamento de Capital foi aprovado em fevereiro de 2021, ao qual foi adicionado o retrocesso de 2020/21 e uma série de novos programas, totalizando um orçamento de £ 18.2 milhões
12. A tabela abaixo mostra o resultado e as variações por área. A maioria das variações está relacionada a TIC, que normalmente pode durar vários anos, e propriedades que foram pausadas para a revisão do HQ.
13. Pede-se ao PCC que aprove um transporte total de £ 10.755 milhões para o Plano de Capital que, quando adicionado ao orçamento original de £ 7.354 milhões e o programa Change financiado a partir de reservas de £ 1.540 milhões, dá um Orçamento de Capital total para 2022/23 de £ 19.650 milhões

Recomendação:

Recomenda-se que o Comissário de Polícia e Crime:

1. Aprova as seguintes transferências de e para reservas da seguinte forma:

• £ 1.035 milhão para a Reserva Geral;
• £0.234 milhões para a reserva operacional da OPCC;
• £0.513m para a Reserva de Custos de Mudança;
• £ 0.348 milhões para a reserva Covid 19;
• £ 0.504m da reserva para problemas de saúde e;
• £ 0.338 milhões para a reserva de seguro.

10. Aprova a transferência de £ 10.755 milhões do Orçamento de Capital de 2021/22 para o Orçamento de Capital de 2022/23

Aprovação do Comissário de Polícia e Crime

Aprovo a(s) recomendação(ões):

Assinatura: PCC Lisa Townsend (cópia da assinatura mantida na OPCC)

Data: 14 / 06 / 2022

Todas as decisões devem ser adicionadas ao registro de decisão.

Áreas de consideração

consulta

Não há necessidade de Consulta sobre este assunto

Implicações financeiras

Estas são as que constam no relatório

Legal

O PCC deve aprovar todas as transferências para reservas

Riscos

Em decorrência da Auditoria Externa os números podem sofrer alterações. Se for esse o caso, a decisão pode ter de ser alterada para ter em conta qualquer alteração.

Igualdade e diversidade

Nenhuma implicação desta decisão

Riscos para os direitos humanos

Nenhuma implicação desta decisão