Dziennik decyzji 020/2022 – Wynik dochodów i kapitału 2021/22, transfery rezerw i przeniesienia kapitału (podlega audytowi)

Numer decyzji: 020/2022

Autor i stanowisko: Kelvin Menon – dyrektor finansowy OPCC

Oznakowanie ochronne: URZĘDNIK

Streszczenie:

Regulamin Finansowy nakłada na Dyrektora Wykonawczego ds. Usług Finansowych i Handlowych obowiązek przygotowania sprawozdania z wyniku i rekomendacji do zatwierdzenia przez KSK wykorzystania/lub przekazania nadwyżki/deficytu dochodów budżetów zgodnie z polityką rezerw. PCC jest również proszony o zatwierdzenie przeniesienia poślizgu w ramach planu kapitałowego 2022/23 i jakiegokolwiek finansowania kapitałowego.

Tło

Wynik przychodów za rok

1. Całkowity budżet dochodów w wysokości 262 mln GBP został zatwierdzony przez poprzednika obecnego PCC w lutym 2021 r
2. Dotacje rządowe wzrosły o 5.4 mln GBP do 118 mln GBP w wyniku dodatkowego finansowania nowych funkcjonariuszy i uznania rosnących kosztów. Pozostałe 144 miliony funtów, odzwierciedlające wzrost nakazu, pochodziło od lokalnych mieszkańców za pośrednictwem funduszu zbiórki
3. W ciągu roku zatwierdzono szereg zmian budżetowych między budżetami, które zostały zatwierdzone zgodnie z rozporządzeniami finansowymi, ale nie wpłynęły one na ogólny ustalony budżet.
4. Nieaudytowany wynik przychodów za rok 2021/22 dla Grupy przedstawiał się następująco

5. W Siłach Zbrojnych pojawiły się oszczędności w takich obszarach, jak policja i płace personelu (ze względu na etapową rekrutację, trudności w obsadzaniu wakatów i różnice w stawkach wynagrodzeń), lokale, szkolenia i transport. Siły zbrojne skorzystały również z dochodów funkcjonariuszy wysyłanych na ważne wydarzenia w ciągu roku, takie jak G7 i COP26.
6. Największy element niewykorzystanych środków przez OPCC odnosi się do usług zleconych, które miały być opłacone przez OPCC, ale w rzeczywistości, w wyniku pozytywnego rozpatrzenia wniosku o dotację, zostały sfinansowane przez rząd. OPCC odniósł szczególny sukces, przyciągając ponad 1.3 miliona funtów dodatkowych funduszy w ciągu roku do wykorzystania na usługi wspierające ofiary i zapobieganie przestępczości. Wystąpiły również niepełne wydatki na doradztwo zewnętrzne i zarządzanie.
7. Osiągnięto również cel oszczędności Grupy na rok w wysokości 6.4 mln GBP, co znajduje odzwierciedlenie w wynikach.

Przejście do rezerw

8. W wyniku niewykorzystania całego budżetu i innych korekt PCC jest proszona o zatwierdzenie następujących przesunięć do rezerw:

• 1.035 mln GBP na rezerwę ogólną w celu sprowadzenia jej do zalecanego poziomu 3% NRE na pokrycie ryzyka związanego z dostarczaniem oszczędności w przyszłych latach;
• 0.513 mln GBP na rezerwy na koszty zmian w celu sfinansowania przyszłych ulepszeń usług;
• 0.234 mln GBP do rezerwy operacyjnej PCC, aby odzwierciedlić niewykorzystane w danym roku wydatki OPCC.
• 0.348 mln GBP do rezerwy Covid odzwierciedlającej dotację otrzymaną na koniec roku, aby uwzględnić przyszłe koszty Covid;
• 0.504 mln GBP z rezerwy na choroby w celu odzwierciedlenia roszczeń zgłoszonych w ciągu roku;
• 0.338 GBP netto do rezerwy ubezpieczeniowej w celu odzwierciedlenia zmian w oszacowaniu aktuarialnym poziomu wymaganego w tej rezerwie.

9. W rezultacie niezbadane rezerwy i rezerwy na dzień 31 marca 2022 r. przedstawiają się następująco:

10. Dzięki tym zmianom całkowite rezerwy ogólne będą stanowić jedynie 3.34% budżetu dochodów netto na rok 2022/23

Wynik kapitałowy 2021/22

11. Budżet kapitałowy został zatwierdzony w lutym 2021 r., do którego dodano poślizg z sezonu 2020/21 oraz szereg nowych programów o łącznym budżecie 18.2 mln GBP
12. Poniższa tabela przedstawia wynik i wariancje według obszarów. Większość rozbieżności dotyczy ICT, które zazwyczaj mogą obejmować kilka lat, oraz nieruchomości, które zostały wstrzymane na potrzeby przeglądu centrali.
13. PCC jest proszony o zatwierdzenie całkowitego przeniesienia 10.755 mln GBP do Planu Kapitałowego, który po dodaniu do pierwotnego budżetu w wysokości 7.354 mln GBP i sfinansowanych z programu Zmiany rezerw romowych w wysokości 1.540 mln GBP daje całkowity budżet kapitałowy na rok 2022/23 w wysokości 19.650 mln funtów

Zalecenie:

Zaleca się, aby komisarz ds. policji i przestępczości:

1. Zatwierdza następujące transfery do iz rezerw w następujący sposób:

• 1.035 mln GBP do rezerwy ogólnej;
• 0.234 mln GBP do rezerwy operacyjnej OPCC;
• 0.513 mln GBP na rezerwę na koszty zmian;
• 0.348 mln GBP na rezerwę na wypadek Covid 19;
• 0.504 mln GBP z rezerwy na choroby i;
• 0.338 mln GBP do rezerwy ubezpieczeniowej.

10. Zatwierdza przeniesienie przeniesienia 10.755 mln GBP z budżetu stołecznego 2021/22 do budżetu stołecznego 2022/23

Zatwierdzenie komisarza ds. policji i przestępczości

Zatwierdzam rekomendacje:

Podpis: PCC Lisa Townsend (mokra kopia podpisu przechowywana w OPCC)

Data: 14 / 06 / 2022

Wszystkie decyzje muszą być dodane do rejestru decyzji.

Obszary do rozważenia

konsultacja

Nie ma wymogu konsultacji w tej sprawie

Implikacje finansowe

Są one określone w raporcie

Regulamin

PCC musi zatwierdzić wszystkie transfery do rezerw

Ryzyko

W wyniku Audytu Zewnętrznego dane mogą ulec zmianie. W takim przypadku decyzja może wymagać zmiany w celu uwzględnienia wszelkich zmian.

Równość i różnorodność

Brak konsekwencji z tej decyzji

Zagrożenia dla praw człowieka

Brak konsekwencji z tej decyzji