Beslutningslogg 020/2022 – Inntekter og kapitalutfall 2021/22, reserveoverføringer og fremføring av kapital (med forbehold om revisjon)

Vedtaksnummer: 020/2022

Forfatter og jobbrolle: Kelvin Menon – Chief Financial Officer OPCC

Beskyttende merking: OFFISIELT

Kortfattet sammendrag:

Finansielle forskrifter krever at administrerende direktør for finansielle og kommersielle tjenester utarbeider en resultatrapport og anbefaler for godkjenning av PCC bruk/eller overføring av overskudd/underskudd på inntektsbudsjetter i tråd med reservepolitikken. PCC blir også bedt om å godkjenne fremføring av glidning innenfor kapitalplanen 2022/23 og eventuell kapitalfinansiering.

Bakgrunn

Inntektsresultat for året

1. Et samlet inntektsbudsjett på 262 millioner pund ble godkjent av forgjengeren til den nåværende PCC i februar 2021
2. Offentlige tilskudd økte med 5.4 millioner pund til 118 millioner pund som et resultat av ytterligere midler til nye offiserer og en erkjennelse av økende kostnader. De resterende 144 millioner pundene, som reflekterer en økning i forskriften, ble gitt fra lokale innbyggere gjennom innsamlingsfondet
3. I løpet av året ble en rekke budsjettvirementer godkjent mellom budsjettene ble godkjent i tråd med finansreglementet, men disse endret ikke det samlede budsjettet.
4. Det ureviderte inntektsresultatet for året 2021/22 for konsernet var som følger

5. For Styrken har det oppstått besparelser på områder som politi og personallønn (på grunn av innfasing av rekruttering, vanskeligheter med å fylle ledige stillinger og avvik i lønnssatser), lokaler, opplæring og transport. Styrken har også dratt nytte av inntekter for offiserer sendt til store arrangementer i løpet av året som G7 og COP26.
6. Det største elementet i OPCC-underforbruket er relatert til oppdragstjenester som er budsjettert for å bli betalt av OPCC, men som faktisk, som et resultat av en vellykket søknad om tilskudd, ble finansiert av regjeringen. OPCC har vært spesielt vellykket med å tiltrekke seg over 1.3 millioner pund i tilleggsfinansiering i løpet av året for bruk på tjenester som støtter ofre og forebygging av kriminalitet. Det var også underforbruk i ekstern rådgivning og styring.
7. Konsernets sparemål for året på 6.4 millioner pund ble også nådd og gjenspeiles i resultatet.

Overføring til reserver

8. Som et resultat av at det totale budsjettet er underforbruk og andre justeringer, blir PCC bedt om å godkjenne følgende overføringer til reserver:

• £1.035 millioner til General Reserve for å bringe det til det anbefalte nivået på 3 % av NRE for å dekke risiko rundt levering av sparepenger i årene som kommer;
• £0.513 millioner til kostnadene ved endring for å finansiere fremtidige forbedringer av tjenester;
• £0.234 millioner til PCC operasjonelle reserve for å gjenspeile underforbruk for året for OPCC.
• £0.348 millioner til Covid-reserve som reflekterer tilskudd mottatt ved årsslutt for å ta hensyn til fremtidige Covid-kostnader;
• £0.504 millioner fra Ill Health-reserven for å gjenspeile påstander gjort i året;
• £0.338 netto til forsikringsreserven for å reflektere endringer i den aktuarmessige vurderingen av nivået som kreves i denne reserven.

9. Dette vil resultere i at de ureviderte reservene og avsetningene er som følger per 31. mars 2022:

10. Med disse endringene vil totale generelle reserver bare tilsvare 3.34 % av nettoinntektsbudsjettet for 2022/23

Kapitalutbytte 2021/22

11. Hovedstadsbudsjettet ble godkjent i februar 2021, som ble lagt til glidning fra 2020/21 og en rekke nye programmer som gir et totalbudsjett på £18.2 millioner
12. Tabellen nedenfor viser resultat og avvik etter område. De fleste avvikene er knyttet til IKT, som typisk kan strekke seg over flere år, og eiendommer som ble satt på pause for gjennomgangen av hovedkvarteret.
13. PCC blir bedt om å godkjenne en total fremføring på £10.755 millioner til kapitalplanen, som når det legges til det opprinnelige budsjettet på £7.354 millioner og endringsprogrammet finansierte romreserver på £1.540 millioner gir et totalt kapitalbudsjett for 2022/23 av £19.650 millioner

Anbefaling:

Det anbefales at politi- og kriminalkommissæren:

1. Godkjenner følgende overføringer til og fra reserver som følger:

• £1.035m til General Reserve;
• £0.234 millioner til OPCCs operasjonelle reserve;
• £0.513m til kostnadsreserven for endring;
• £0.348 millioner til Covid 19-reserven;
• £0.504 millioner fra Ill Health-reserven og;
• £0.338 millioner til forsikringsreserven.

10. Godkjenner en fremføring av overføring på 10.755 millioner pund fra kapitalbudsjettet 2021/22 til kapitalbudsjettet 2022/23

Godkjenning av politi og kriminalkommissær

Jeg godkjenner anbefalingen(e):

Signatur: PCC Lisa Townsend (våt signaturkopi holdt i OPCC)

Dato: 14 / 06 / 2022

Alle vedtak skal legges inn i vedtaksregisteret.

Hensynsområder

Konsultasjon

Det er ikke krav om konsultasjon i denne saken

Økonomiske implikasjoner

Disse er som beskrevet i rapporten

Lovlig

PCC må godkjenne all overføring til reserver

Risiko

Som et resultat av den eksterne revisjonen kan tallene endres. Hvis dette er tilfelle, kan det hende at vedtaket må endres for å ta hensyn til eventuelle endringer.

Likestilling og mangfold

Ingen implikasjoner fra denne avgjørelsen

Risikoer for menneskerettighetene

Ingen implikasjoner fra denne avgjørelsen