Beslissingslogboek 020/2022 – Opbrengsten en kapitaaluitkomsten 2021/22, overdrachten van reserves en overdracht van kapitaal (onder voorbehoud van audit)

Besluitnummer: 020/2022

Auteur en functie: Kelvin Menon – Chief Financial Officer OPCC

Beschermende markering: OFFICIËLE

Managementsamenvatting:

Het Financieel Reglement vereist dat de Uitvoerend Directeur Financiële en Commerciële Diensten een resultatenrapport opstelt en ter goedkeuring door de PCC adviseert over het gebruik/of de overdracht van overschotten/tekorten op ontvangstenbegrotingen in overeenstemming met het reserveringsbeleid. De PCC wordt ook gevraagd om de overdracht van ontsporingen binnen het 2022/23 Kapitaalplan en eventuele Kapitaalfinanciering goed te keuren.

Achtergrond

Inkomsten Resultaat voor het jaar

1. Een totaal inkomstenbudget van £ 262 miljoen werd in februari 2021 goedgekeurd door de voorganger van de huidige PCC
2. Overheidssubsidies stegen met £ 5.4 miljoen tot £ 118 miljoen als gevolg van extra financiering voor nieuwe officieren en erkenning van stijgende kosten. De resterende £ 144 miljoen, die een verhoging van het Precept weergeeft, werd verstrekt door lokale bewoners via het Collectiefonds
3. In de loop van het jaar werden een aantal begrotingsbesluiten goedgekeurd tussen begrotingen die werden goedgekeurd in overeenstemming met het Financieel Reglement, maar deze veranderden niets aan de totale begroting.
4. Het niet-geauditeerde omzetresultaat voor het jaar 2021/22 voor de Groep was als volgt

5. Voor de Force zijn besparingen gerealiseerd op gebieden als politie en salarisadministratie (vanwege gefaseerde werving, moeilijkheden bij het invullen van personeelsvacatures en verschillen in beloningstarieven), huisvesting, training en transport. De Force heeft ook geprofiteerd van inkomsten voor officieren die gedurende het jaar naar grote evenementen zijn gestuurd, zoals G7 en COP26.
6. Het grootste deel van de OPCC-onderbesteding heeft betrekking op diensten in opdracht die begroot waren om door de OPCC te worden betaald, maar die in feite, als resultaat van een succesvolle subsidieaanvraag, werden gefinancierd door de overheid. De OPCC is bijzonder succesvol geweest in het aantrekken van meer dan £ 1.3 miljoen aan aanvullende financiering gedurende het jaar voor gebruik bij dienstverlening ter ondersteuning van slachtoffers en misdaadpreventie. Ook waren er onderbestedingen in extern advies en Governance.
7. De besparingsdoelstelling van de Groep voor het jaar van £ 6.4 miljoen werd ook behaald en wordt weerspiegeld in het resultaat.

Overboeking naar reserves

8. Als gevolg van de onderbesteding van het totale budget en andere aanpassingen wordt de PCC gevraagd de volgende overboekingen naar de reserves goed te keuren:

• £ 1.035 miljoen aan algemene reserve om het op het aanbevolen niveau van 3% van NRE te brengen om risico's rond het opleveren van besparingen in toekomstige jaren te dekken;
• £ 0.513 miljoen aan de Cost of Change-reserves om toekomstige verbeteringen aan services te financieren;
• £ 0.234 miljoen aan de operationele reserve van PCC om de onderbesteding voor het jaar voor de OPCC weer te geven.
• £ 0.348 miljoen aan Covid-reserve als weerspiegeling van aan het einde van het jaar ontvangen subsidie ​​om rekening te houden met toekomstige Covid-kosten;
• £ 0.504 miljoen uit de Ill Health-reserve om claims van het jaar weer te geven;
• £ 0.338 netto aan de verzekeringsreserve om veranderingen in de actuariële beoordeling van het vereiste niveau in deze reserve weer te geven.

9. Dit zal ertoe leiden dat de niet-geauditeerde reserves en voorzieningen per 31 maart 2022 als volgt zijn:

10. Met deze wijzigingen zullen de totale algemene reserves slechts gelijk zijn aan 3.34% van het netto-inkomstenbudget voor 2022/23

Kapitaaluitkomst 2021/22

11. Het kapitaalbudget werd goedgekeurd in februari 2021, waaraan een ontsporing van 2020/21 werd toegevoegd en een aantal nieuwe programma's met een totaal budget van £ 18.2 miljoen
12. Onderstaande tabel geeft het resultaat en de afwijkingen per gebied weer. De meeste verschillen hebben betrekking op ICT, die doorgaans meerdere jaren kan duren, en landgoederen die werden onderbroken voor de HQ-beoordeling.
13. De PCC wordt gevraagd een totale overdracht van £ 10.755 miljoen naar het Capital Plan goed te keuren, wat, wanneer toegevoegd aan het oorspronkelijke budget van £ 7.354 miljoen en het door het Change-programma gefinancierde uit reserves van £ 1.540 miljoen, een totaal Capital Budget oplevert voor 2022/23 van £ 19.650 miljoen

Aanbeveling:

Het wordt aanbevolen dat de politie en misdaadcommissaris:

1. Keurt de volgende overmakingen van en naar reserves als volgt goed:

• £ 1.035 miljoen aan algemene reserve;
• £ 0.234 miljoen aan de operationele reserve van OPCC;
• £ 0.513 miljoen aan de reserve voor wijzigingskosten;
• £ 0.348 miljoen aan de Covid 19-reserve;
• £ 0.504 miljoen uit de Ill Health-reserve en;
• £ 0.338 miljoen aan de verzekeringsreserve.

10. Keurt een overdracht goed van £ 10.755 miljoen van het kapitaalbudget 2021/22 naar het kapitaalbudget 2022/23

Goedkeuring van politie- en misdaadcommissaris

Ik keur de aanbeveling(en) goed:

Handtekening: PCC Lisa Townsend (kopie met natte handtekening in OPCC)

Datum: 14/06/2022

Alle besluiten moeten worden toegevoegd aan het beschikkingenregister.

Aandachtsgebieden

overleg

Er is geen behoefte aan overleg over deze kwestie

Financiële gevolgen

Deze staan ​​vermeld in het rapport

Juridisch

De PCC moet alle overboekingen naar reserves goedkeuren

Risico's

Als gevolg van de Externe Audit kunnen de cijfers wijzigen. Als dit het geval is, moet het besluit mogelijk worden gewijzigd om rekening te houden met een wijziging.

Gelijkheid en diversiteit

Geen gevolgen van dit besluit

Risico's voor mensenrechten

Geen gevolgen van dit besluit