Auteur en functie: Kelvin Menon - Chief Financial Officer
Beschermende markering: OFFICIËLE
Managementsamenvatting:
Volgens de statuten zijn alle reserves eigendom van en staan ze onder controle van de PCC. Overboekingen naar of van reserves kunnen alleen plaatsvinden met goedkeuring van de PCC door middel van een formeel besluit. Er wordt voorspeld dat er een onderbesteding zal zijn ten opzichte van de begroting voor 2022/23 en daarom wordt verzocht dit over te boeken naar de reserves om middelen te verschaffen om toekomstige risico's op te vangen en nieuwe initiatieven te financieren.
Achtergrond
2022/23 was een bijzonder uitdagend jaar gezien de stijgende inflatie en kosten. Dit werd echter gecompenseerd door een aantal zaken als volgt:
- Een meerderheid van de nieuwe functionarissen werd later in het jaar aangeworven, waardoor kosten werden uitgesteld, terwijl in de begroting was aangenomen dat dit gelijkmatig over het jaar zou gebeuren.
- Door de krappe arbeidsmarkt heeft de Force moeite gehad om politiepersoneel te rekruteren tegen de lonen die het zich kan veroorloven. Dit heeft ertoe geleid dat er een groot aantal posten zijn gefinancierd maar niet zijn ingevuld.
- De Force had meer inkomsten dan was begroot uit nationale evenementen zoals COP en Operatie London Bridge
Dit heeft ertoe geleid dat aan het einde van het jaar wordt voorspeld dat er een onderbesteding van ten minste £ 7.9 miljoen zal zijn. Hoewel dit een aanzienlijk bedrag is, vertegenwoordigt het in feite slechts 2.8% van het totale budget. Deze onderbesteding biedt de mogelijkheid om geld opzij te zetten om eenmalige druk en risico's aan te pakken die zich in 2023/24 zouden kunnen voordoen.
Overboeking naar reserves
Als gevolg van de onderbesteding van het totale budget wordt PCC gevraagd de volgende overboekingen naar de reserves goed te keuren:
| Reserveren | Reden van overplaatsing | Hoeveelheid £ m |
| Kosten van verandering | Ter ondersteuning van het transformatieprogramma om toekomstige besparingen en efficiëntie te realiseren | 2.0 |
| CC operationeel | Om middelen te verschaffen voor heropend historisch onderzoek | 0.5 |
| OPCC operationele reserve | Om fondsen te verstrekken voor eenmalige OPCC-inbedrijfstellingsinitiatieven die zich in 2023/24 kunnen voordoen | 0.3 |
| Gedelegeerde budgethouder reserve | Om fondsen te verstrekken voor andere potentiële druk en risico's, zoals juridische kosten, onderhoud, betaling, verhoging van de terugvordering, doorlichting enz | 5.1 |
| Covid19 Reserveren | Om de reserve te sluiten omdat het risico is afgenomen | (1.7) |
| Netto nulreserve | Om fondsen te verstrekken om Force Commitment te ondersteunen om netto nul te bereiken | 1.7 |
| TOTAAL | 7.9 |
Zodra de transfers zijn goedgekeurd, bedragen de totale reserves £ 29.4 miljoen (onder voorbehoud van audit):
| Reserves | Voorstel |
| Voorstel 2022/23 | |
| Algemeen | 9.3 |
| 3% NBR | |
| Geoormerkte reserves | |
| OPCC operationele reserve | 1.5 |
| PCC Estate Strategie Reserve | 2.0 |
| PCC Wijzigingsreserve | 5.2 |
| Chief Constable operationele reserve | 1.6 |
| COVID 19 Reserveren | 0.0 |
| Verzekeringsreserve | 1.9 |
| Pensioenreserve politie | 0.7 |
| Netto nulreserve | 1.7 |
| Gedelegeerde Budgethouder Reserve | 5.1 |
| Kapitaalreserve - Rev Bijdragen | 0.5 |
| Totaal bestemmingsreserves | 20.1 |
| Totaal reserves | 29.4 |
Aanbeveling:
Het wordt aanbevolen dat de politie- en misdaadcommissaris de hierboven beschreven overboekingen naar de reserves goedkeurt.
Goedkeuring van politie- en misdaadcommissaris
Ik keur de aanbeveling(en) goed:
Signature: Lisa Townsend, politie- en misdaadcommissaris voor Surrey (nat ondertekend exemplaar in PCC Office)
Datum: 04 april 2023
Alle besluiten moeten worden toegevoegd aan het beschikkingenregister.
Aandachtsgebieden:
overleg
Er is geen behoefte aan overleg over deze kwestie
Financiële gevolgen
Deze staan vermeld in het rapport
Juridisch
De PCC moet alle overboekingen naar reserves goedkeuren
Risico's
Als gevolg van de Externe Audit kunnen de cijfers wijzigen. Als dit het geval is, moet het besluit mogelijk worden gewijzigd om rekening te houden met een wijziging.
Gelijkheid en diversiteit
Geen gevolgen van dit besluit
Risico's voor mensenrechten
Geen gevolgen van dit besluit