Registro delle decisioni 020/2022 – Entrate e risultato in conto capitale 2021/22, trasferimenti di riserve e riporto di capitale (soggetto a verifica)

Numero della decisione: 020/2022

Autore e ruolo professionale: Kelvin Menon – Chief Financial Officer OPCC

Marcatura protettiva: UFFICIALE

Sintesi:

I regolamenti finanziari richiedono che il direttore esecutivo dei servizi finanziari e commerciali prepari una relazione sui risultati e raccomandi per l'approvazione da parte del PCC l'uso/o il trasferimento dell'eccedenza/deficit sui bilanci delle entrate in linea con la politica delle riserve. Al PCC è inoltre richiesto di approvare il riporto dello slippage all'interno del Capital plan 2022/23 e dell'eventuale Capital Financing.

sfondo

Risultato dei ricavi dell'anno

1. Un budget totale di entrate di 262 milioni di sterline è stato approvato dal predecessore dell'attuale PCC nel febbraio 2021
2. Le sovvenzioni governative sono aumentate da 5.4 milioni di sterline a 118 milioni di sterline a seguito di ulteriori finanziamenti per i nuovi funzionari e del riconoscimento dell'aumento dei costi. I restanti 144 milioni di sterline, che riflettono un aumento del Precetto, sono stati forniti dai residenti locali attraverso il fondo di raccolta
3. Nel corso dell'anno sono stati approvati diversi provvedimenti di bilancio tra bilanci approvati in linea con il regolamento finanziario, ma questi non hanno modificato il bilancio complessivo stabilito.
4. Il risultato delle entrate non certificate per l'anno 2021/22 per il Gruppo è stato il seguente

5. Per la Forza sono emersi risparmi in settori quali la Polizia e le buste paga del personale (a causa della gradualità delle assunzioni, della difficoltà di coprire i posti vacanti del personale e delle variazioni nelle tariffe salariali), dei locali, della formazione e dei trasporti. La Forza ha inoltre beneficiato di introiti per gli ufficiali inviati ai grandi eventi dell'anno come G7 e COP26.
6. L'elemento più consistente della sottospesa dell'OPCC riguarda i servizi commissionati preventivati ​​per essere pagati dall'OPCC ma in realtà, a seguito di una domanda di sovvenzione accolta, sono stati finanziati dal governo. L'OPCC ha avuto particolare successo nell'attirare oltre 1.3 milioni di sterline di finanziamenti aggiuntivi durante l'anno da utilizzare per il servizio a sostegno delle vittime e per la prevenzione della criminalità. Vi sono state anche spese insufficienti per la consulenza esterna e la governance.
7. Anche l'obiettivo di risparmio del Gruppo per l'anno di 6.4 milioni di sterline è stato raggiunto e si riflette nel risultato.

Trasferimento alle riserve

8. A seguito della sottoutilizzazione del budget complessivo e di altri aggiustamenti, il PCC è invitato ad approvare i seguenti trasferimenti alle riserve:

• £ 1.035 milioni alla riserva generale per portarla al livello raccomandato del 3% di NRE per coprire i rischi relativi alla consegna dei risparmi negli anni futuri;
• 0.513 milioni di sterline alle riserve Cost of Change per finanziare futuri miglioramenti ai servizi;
• £ 0.234 milioni alla riserva operativa PCC per riflettere la sottoutilizzazione dell'anno per l'OPCC.
• £ 0.348 milioni alla riserva Covid che riflette la sovvenzione ricevuta alla fine dell'anno per consentire futuri costi Covid;
• 0.504 milioni di sterline dalla riserva Malattia per riflettere i sinistri presentati nell'anno;
• £ 0.338 al netto della riserva assicurativa per riflettere i cambiamenti nella valutazione attuariale del livello richiesto in questa riserva.

9. Ciò comporterà che le riserve e gli accantonamenti non certificati saranno i seguenti al 31 marzo 2022:

10. Con queste modifiche il totale delle Riserve Generali sarà pari solo al 3.34% del Budget delle entrate nette per il 2022/23

Risultato Capitale 2021/22

11. Il Capital Budget è stato approvato nel febbraio 2021 a cui è stato aggiunto lo slittamento dal 2020/21 e una serie di nuovi programmi per un budget totale di £ 18.2 milioni
12. La tabella seguente mostra il risultato e gli scostamenti per area. La maggior parte delle variazioni riguarda l'ICT, che in genere può estendersi su diversi anni, e le proprietà che sono state sospese per la revisione della sede centrale.
13. Al PCC viene chiesto di approvare un riporto totale di £ 10.755 milioni al Capital Plan che, sommato al budget originale di £ 7.354 milioni e al programma di cambiamento finanziato dalle riserve di £ 1.540 milioni, fornisce un budget totale per il 2022/23 di 19.650 milioni di sterline

Raccomandazione:

Si raccomanda che il Commissario per la polizia e la criminalità:

1. Approva i seguenti trasferimenti da e verso le riserve come segue:

• £ 1.035 milioni alla riserva generale;
• 0.234 milioni di sterline alla riserva operativa dell'OPCC;
• 0.513 milioni di sterline al costo della riserva di modifica;
• £ 0.348 milioni alla riserva Covid 19;
• £ 0.504 milioni dalla riserva per malattia e;
• £ 0.338 milioni alla riserva assicurativa.

10. Approva un riporto del trasferimento di £ 10.755 milioni dal Capital Budget 2021/22 al Capital Budget 2022/23

Approvazione del commissario di polizia e criminalità

Approvo le raccomandazioni:

Firma: PCC Lisa Townsend (copia della firma umida conservata presso l'OPCC)

Data: 14 / 06 / 2022

Tutte le decisioni devono essere aggiunte al registro delle decisioni.

Aree di considerazione

In consultazione

Non vi è alcun obbligo di consultazione in materia

Implicazioni finanziarie

Questi sono quelli indicati nella relazione

Legale

Il PCC deve approvare tutti i trasferimenti alle riserve

Rischi

A seguito dell'audit esterno i dati potrebbero cambiare. In tal caso, potrebbe essere necessario modificare la decisione per tener conto di eventuali modifiche.

Uguaglianza e diversità

Nessuna implicazione da questa decisione

Rischi per i diritti umani

Nessuna implicazione da questa decisione