Rexistro de decisións 020/2022 - Ingresos e resultados de capital 2021/22, transferencias de reservas e transferencias de capital (suxeitas a auditoría)

Número de resolución: 020/2022

Autor e función laboral: Kelvin Menon - Director financeiro OPCC

Marcación de protección: OFICIAL

Sumario executivo:

O Regulamento financeiro esixe que o director executivo de Servizos financeiros e comerciais prepare un informe de resultados e recomende para a súa aprobación polo PCC o uso/ou transferencia do superávit/déficit nos orzamentos de ingresos de acordo coa política de reservas. Tamén se solicita ao PCC que aprobe a prórroga do deslizamento dentro do plan de capital 2022/23 e calquera financiamento de capital.

Fondo

Resultado de ingresos do ano

1. O predecesor do actual PCC aprobou un orzamento total de ingresos de 262 millóns de libras en febreiro de 2021
2. As subvencións gobernamentais aumentaron entre 5.4 millóns de libras e 118 millóns de libras como resultado do financiamento adicional para novos funcionarios e o recoñecemento do aumento dos custos. Os 144 millóns de libras restantes, que reflicten un aumento do precepto, foron proporcionados polos residentes locais a través do fondo de recadación.
3. Durante o ano aprobáronse unha serie de virements orzamentarios entre os orzamentos aprobáronse de conformidade co Regulamento financeiro, pero estes non modificaron o conxunto orzamentario xeral.
4. O resultado de ingresos non auditados para o exercicio 2021/22 para o Grupo foi o seguinte

5. Para a Forza xurdiron aforros en áreas como a Policía e nóminas de persoal (por fases de contratación, dificultade para cubrir prazas de persoal e variacións nas retribucións), locais, formación e transporte. A Forza tamén se beneficiou dos ingresos dos axentes enviados a grandes eventos durante o ano como o G7 e a COP26.
6. O elemento máis importante do gasto insuficiente do OPCC refírese aos servizos encomendados orzamentados para ser pagados polo OPCC pero, de feito, como resultado dunha solicitude de subvención exitosa, foron financiados polo Goberno. O OPCC tivo un éxito especial ao atraer máis de 1.3 millóns de libras en financiamento adicional durante o ano para o seu uso no servizo de apoio ás vítimas e prevención do crime. Tamén houbo baixos gastos en asesoramento externo e Gobernanza.
7. Tamén se conseguiu o obxectivo de aforro do Grupo para o ano de 6.4 millóns de libras esterlinas e reflíctese no resultado.

Traslado a Reservas

8. Como consecuencia da infrautilización do orzamento global e doutros axustes, pídeselle ao PCC que aprobe as seguintes transferencias a reservas:

• 1.035 millóns de libras a Reserva Xeral para levala ao nivel recomendado do 3% de NRE para cubrir os riscos relacionados coa entrega de aforros nos próximos anos;
• 0.513 millóns de libras ás reservas do custo do cambio para financiar melloras futuras dos servizos;
• 0.234 millóns de libras á Reserva Operativa do PCC para reflectir o gasto insuficiente do OPCC durante o ano.
• 0.348 millóns de libras para a reserva de Covid que reflicte a subvención recibida a finais de ano para permitir futuros custos de Covid;
• 0.504 millóns de libras da reserva Ill Health para reflectir as reclamacións realizadas no ano;
• 0.338 £ netos á reserva de seguros para reflectir os cambios na avaliación actuarial do nivel requirido nesta reserva.

9. Isto dará lugar a que as reservas e provisións non auditadas sexan as seguintes a 31 de marzo de 2022:

10. Con estes cambios o total das Reservas Xerais só equivalerá ao 3.34% do Orzamento de Ingresos Netos para 2022/23

Resultado de capital 2021/22

11. O Orzamento de Capital aprobouse en febreiro de 2021 ao que se engadiu un desvío de 2020/21 e unha serie de novos programas que supoñen un orzamento total de 18.2 millóns de libras esterlinas.
12. A seguinte táboa mostra o resultado e as variacións por área. A maioría das variacións están relacionadas coas TIC, que normalmente poden abarcar varios anos, e os estados que foron en pausa para a revisión da sede central.
13. Pídese ao PCC que aprobe un traspaso total de 10.755 millóns de libras para o Plan de capital, que cando se engade ao orzamento orixinal de 7.354 millóns de libras e o programa Change financiou reservas de 1.540 millóns de libras, dá un orzamento total de capital para 2022/23 de 19.650 millóns de libras

Recomendación:

Recoméndase que o Comisario de Policía e Criminalidade:

1. Apróbase as seguintes transferencias a e desde reservas do seguinte xeito:

• 1.035 millóns de libras á Reserva Xeral;
• 0.234 millóns de libras para a reserva operacional OPCC;
• 0.513 millóns de libras á reserva de custos de cambio;
• 0.348 millóns de libras para a reserva Covid 19;
• 0.504 millóns de libras da reserva Ill Health e;
• 0.338 millóns de libras para a reserva de seguros.

10. Aproba un traspaso da transferencia de 10.755 millóns de libras esterlinas do Orzamento de capital 2021/22 ao Orzamento de capital 2022/23

Aprobación do comisario de policía e criminalidade

Aprobo a(s) recomendación(s):

Sinatura: PCC Lisa Townsend (copia de sinatura húmida conservada en OPCC)

Data: 14/06/2022

Todas as decisións deben engadirse ao rexistro de decisións.

Ámbitos de consideración

consulta

Non hai ningún requisito de Consulta sobre este asunto

Implicacións financeiras

Estes son os establecidos no informe

legal

O PCC debe aprobar todas as transferencias a reservas

Riscos

Como resultado da Auditoría Externa as cifras poden cambiar. Se este é o caso, a decisión pode ter que ser modificada para ter en conta calquera cambio.

Igualdade e diversidade

Non hai implicacións desta decisión

Riscos para os dereitos humanos

Non hai implicacións desta decisión