Journal des décisions 020/2022 - Recettes et résultat du capital 2021/22, transferts de réserves et reports de capital (sous réserve d'audit)

Numéro de décision : 020/2022

Auteur et fonction : Kelvin Menon – Directeur financier OPCC

Marquage de protection : OFFICIEL

Résumé:

Le règlement financier exige que le directeur exécutif des services financiers et commerciaux prépare un rapport sur les résultats et recommande pour approbation par le PCC l'utilisation/ou le transfert de l'excédent/du déficit sur les budgets de recettes conformément à la politique de réserves. Le PCC est également invité à approuver le report du glissement dans le plan d'immobilisations 2022/23 et tout financement d'immobilisations.

Contexte

Résultat des recettes de l'année

1. Un budget de recettes total de 262 millions de livres sterling a été approuvé par le prédécesseur de l'actuel PCC en février 2021
2. Les subventions gouvernementales ont augmenté de 5.4 millions de livres sterling pour atteindre 118 millions de livres sterling en raison d'un financement supplémentaire pour les nouveaux officiers et de la prise en compte de la hausse des coûts. Les 144 millions de livres sterling restants, reflétant une augmentation du précepte, ont été fournis par les résidents locaux via le fonds de collecte
3. Au cours de l'année, un certain nombre de virements budgétaires ont été approuvés entre les budgets conformément au Règlement financier, mais ceux-ci n'ont pas modifié l'ensemble du budget.
4. Le chiffre d'affaires non audité pour l'année 2021/22 pour le Groupe était le suivant

5. Pour la Force, des économies ont été réalisées dans des domaines tels que la masse salariale de la police et du personnel (en raison de l'échelonnement du recrutement, de la difficulté à pourvoir les postes vacants et des écarts dans les taux de rémunération), des locaux, de la formation et des transports. La Gendarmerie a également bénéficié de revenus pour les officiers envoyés à des événements majeurs au cours de l'année tels que le G7 et la COP26.
6. L'élément le plus important de la sous-utilisation de l'OPCC concerne les services commandés budgétisés pour être payés par l'OPCC mais qui, en fait, à la suite d'une demande de subvention acceptée, ont été financés par le gouvernement. L'OPCC a particulièrement réussi à attirer plus de 1.3 million de livres sterling de financement supplémentaire au cours de l'année pour les services d'aide aux victimes et de prévention du crime. Il y a également eu des sous-utilisations des conseils externes et de la gouvernance.
7. L'objectif d'économies du Groupe pour l'année de 6.4 millions de livres sterling a également été atteint et se reflète dans les résultats.

Transfert aux réserves

8. En raison de la sous-utilisation du budget global et d'autres ajustements, le PCC est invité à approuver les transferts suivants vers les réserves :

• 1.035 million de livres sterling à la réserve générale pour l'amener au niveau recommandé de 3 % du NRE pour couvrir les risques liés à la réalisation d'économies dans les années à venir ;
• 0.513 million de livres sterling aux réserves du coût du changement pour financer les améliorations futures des services ;
• 0.234 million de livres sterling à la réserve opérationnelle du PCC pour refléter la sous-utilisation de l'OPCC pour l'année.
• 0.348 million de livres sterling à la réserve Covid reflétant la subvention reçue à la fin de l'année pour tenir compte des futurs coûts Covid ;
• 0.504 million de livres sterling provenant de la réserve de maladie pour refléter les réclamations faites au cours de l'année ;
• 0.338 £ net à la réserve d'assurance pour refléter les changements dans l'évaluation actuarielle du niveau requis dans cette réserve.

9. Il en résultera que les réserves et provisions non auditées seront les suivantes au 31 mars 2022 :

10. Avec ces changements, le total des réserves générales n'équivaudra qu'à 3.34 % du budget des recettes nettes pour 2022/23

Résultat du capital 2021/22

11. Le budget d'investissement a été approuvé en février 2021, auquel s'est ajouté un glissement par rapport à 2020/21 et un certain nombre de nouveaux programmes pour un budget total de 18.2 millions de livres sterling.
12. Le tableau ci-dessous présente le résultat et les écarts par domaine. La plupart des écarts concernent les TIC, qui peuvent généralement s'étendre sur plusieurs années, et les domaines qui ont été suspendus pour l'examen du siège.
13. Le PCC est invité à approuver un report total de 10.755 millions de livres sterling au plan d'investissement qui, ajouté au budget initial de 7.354 millions de livres sterling et au programme de changement financé par les réserves de 1.540 million de livres sterling, donne un budget d'investissement total pour 2022/23 de 19.650 millions de livres sterling

Recommandation:

Il est recommandé que le commissaire de police et crime :

1. Approuve les transferts suivants vers et depuis les réserves comme suit :

• 1.035 million de livres sterling à la réserve générale ;
• 0.234 million de livres sterling à la réserve opérationnelle de l'OPCC ;
• 0.513 million de livres sterling à la réserve pour le coût du changement ;
• 0.348 million de livres sterling à la réserve Covid 19 ;
• 0.504 million de livres sterling de la réserve de santé malade et ;
• 0.338 M £ à la réserve d'assurance.

10. Approuve un report de transfert de 10.755 millions de livres sterling du budget d'investissement 2021/22 au budget d'investissement 2022/23

Approbation de la police et du commissaire au crime

J'approuve la ou les recommandations :

Signature: PCC Lisa Townsend (copie de signature humide conservée à l'OPCC)

Date: 14 / 06 / 2022

Toutes les décisions doivent être ajoutées au registre des décisions.

Domaines de considération

gratuite

Il n'y a pas d'exigence de consultation sur cette question

Implications financières

Ceux-ci sont indiqués dans le rapport

Légal

Le PCC doit approuver tout transfert aux réserves

Risques

À la suite de l'audit externe, les chiffres peuvent changer. Si tel est le cas, la décision devra peut-être être modifiée pour tenir compte de tout changement.

Égalité et diversité

Aucune implication de cette décision

Risques pour les droits de l'homme

Aucune implication de cette décision