Surreyn poliisi- ja rikoskomissaari – päätöksentekopöytäkirja
Raportin otsikko: Vakausindikaattorit ja vuotuinen vähimmäistulovarauslausunto 2020/21
Päätösnumero: 53/2020
Kirjailija ja työrooli: Kelvin Menon – Rahastonhoitaja
Suojamerkintä: VIRALLINEN
Yhteenveto
CIPFA:n pääomarahoituksen vakavaraisuussäännöstön mukaan vakavaraisuusindikaattorit on raportoitava ja niitä on tarkasteltava vuoden puolivälissä. Tämä raportti (saatavilla pyynnöstä) pyrkii täyttämään tämän vaatimuksen.
Nykyisen ja odotetun tulevan pääomaohjelman perusteella vakavaraisuusindikaattorit osoittavat, että lainaa tarvitaan vuodesta 2020/21 alkaen Leatherheadin uuden pääkonttorin rahoittamiseen. Vaikka lainanotto todennäköisesti lisääntyy, sen ei ennusteta ylittävän pääomarahoitusvaatimusta (CFR) kaudella 2023/24 (Liite 2). Lainaraja, liite 4, on asetettu olettamuksella, että uuden pääkonttorin koko hankintameno saattaa joutua rahoittamaan velalla omaisuuden myyntiä odotettaessa, mutta tämä ei ole tällä hetkellä näkynyt muissa mittareissa. Indikaattorit osoittavat myös rahoitusvelan lisävaikutuksen sekä poliisin budjettiin että kunnallisveroon (liite 1)
Vakausindikaattoreiden liitteessä 5 asetetaan parametrit lainanoton ja investointien yhdistelmälle. Nämä on asetettu mahdollisimman leveiksi edullisimpien hintojen hyödyntämiseksi – yli vuoden kestäviä sijoituksia ei kuitenkaan tehdä.
Liitteessä 6 esitetään vähimmäistulomaksun (MRP) laskelma ja määrä, joka on siirrettävä tuloista velan takaisinmaksuun. Tämä osoittaa, että jos pääomaohjelma etenee suunnitelmien mukaan, tulobudjetista on poistettava lisää 3.159 miljoonaa puntaa velkojen takaisinmaksuun. Tämä MRP-vaatimus on otettu huomioon velalla rahoitettujen pääomahankkeiden kohtuuhintaisuuden arvioinnissa.
Suositus:
Poliisi- ja rikoskomissaari hyväksyntä
Panen merkille raportin ja hyväksyn:
- Tarkistetut vakavaraisuusindikaattorit vuosille 2020/21–2023/24, jotka on esitetty liitteissä 1–5;
- Vähimmäistulovaraus vuodelle 2020/21 liitteessä 6.
Allekirjoitus: David Munro
Päivämäärä: 17
Kaikki päätökset on lisättävä päätösrekisteriin.
Harkinnan kohteet
kuuleminen
Ei eristetty
Taloudelliset vaikutukset
Nämä on esitetty lehdessä
juridinen
Ei eristetty
Riskit
Pääomaohjelman muutokset voivat vaikuttaa vakavaraisuusindikaattoreihin, joten niitä tarkistetaan jatkossakin säännöllisesti
Tasa-arvo ja monimuotoisuus
Ei eristetty
Riskit ihmisoikeuksille
Ei eristetty