Päätösloki 020/2022 – Tulot ja pääoman tuotto 2021/22, Varausten siirrot ja pääomasiirrot (tarkastettava)

17th kesäkuu 2022

Päätösnumero: 020/2022

Kirjoittaja ja työrooli: Kelvin Menon – OPCC:n talousjohtaja

Suojamerkintä: VIRALLINEN

Tiivistelmä:

Varainhoitosäännökset edellyttävät, että rahoitus- ja kaupallisten palvelujen toiminnanjohtaja laatii tulosraportin ja suosittelee PCC:n hyväksyttäväksi ylijäämän/alijäämän käyttöä/tai siirtämistä tulobudjetteihin varauspolitiikan mukaisesti. PCC:tä pyydetään myös hyväksymään siirtymäkauden 2022/23 pääomasuunnitelman ja mahdollisen pääomarahoituksen siirto.

Tausta

Vuoden tulos

  1. Nykyisen PCC:n edeltäjä hyväksyi helmikuussa 262 2021 miljoonan punnan kokonaistulobudjetin
  2. Valtion apurahat kasvoivat 5.4 miljoonaa puntaa 118 miljoonaan puntaa uusille virkamiehille myönnetyn lisärahoituksen ja kasvavien kustannusten huomioimisen seurauksena. Loput 144 miljoonaa puntaa, mikä heijastaa määräyksen kasvua, saatiin paikallisilta asukkailta perintärahaston kautta.
  3. Vuoden aikana hyväksyttiin useita budjettivirementtejä varainhoitoasetusten mukaisesti hyväksyttyjen talousarvioiden välillä, mutta ne eivät muuttaneet kokonaisbudjettia.
  4. Konsernin tilikauden 2021/22 tilintarkastamaton liikevaihdon tulos oli seuraava

 

Kohteeseen 31st maaliskuu 2021
Todellinen talousarvio vaihtelu
£ m £ m £ m %
Poliisivoimat 257.4 258.9 (1.5) 0.58
PCC:n toimisto 2.6 2.8 (0.2) 0.07
Poliisirahasto yhteensä 260.0 261.7 (1.7) 0.65%

 

  1. Forcelle säästöjä on syntynyt muun muassa poliisin ja henkilöstön palkanlaskentaan (johtuen rekrytoinnin vaiheittaisuudesta, henkilöstön täyttövaikeuksista ja palkkatasojen vaihtelusta), toimitiloista, koulutuksesta ja kuljetuksista. Voimat ovat myös hyötyneet vuoden aikana suuriin tapahtumiin, kuten G7- ja COP26, lähetettyjen upseerien tuloista.
  2. Suurin osa OPCC:n alikäytöstä liittyy tilattuihin palveluihin, jotka on budjetoitu OPCC:n maksettavaksi, mutta itse asiassa ne ovat onnistuneen avustushakemuksen seurauksena valtion rahoittamia. OPCC on erityisen onnistunut houkuttelemaan vuoden aikana yli 1.3 miljoonaa puntaa lisärahoitusta uhrien tukemiseen ja rikosten ehkäisyyn. Myös ulkopuolisessa neuvonnassa ja hallinnossa oli alikäyttöä.
  3. Myös konsernin vuoden 6.4 miljoonan punnan säästötavoite saavutettiin, ja se näkyy tuloksessa.

Siirto Reserveihin

  1. Kokonaisbudjetin alikäytön ja muiden mukautusten vuoksi PCC:tä pyydetään hyväksymään seuraavat siirrot varauksiin:
  • 1.035 miljoonaa puntaa General Reservelle sen nostamiseksi suositellulle 3 prosentin NRE:lle kattamaan tulevien vuosien säästöjen toimittamiseen liittyvät riskit;
  • 0.513 miljoonaa puntaa muutoskustannusvarauksiin palvelujen tulevien parannusten rahoittamiseen;
  • 0.234 miljoonaa puntaa PCC:n toimintavaraukseen ottamaan huomioon OPCC:n vuoden alikulutuksen.
  • 0.348 miljoonaa puntaa Covid-reserviin, mikä kuvastaa vuoden lopussa saatua apurahaa tulevien Covid-kustannusten huomioon ottamiseksi;
  • 0.504 miljoonaa puntaa sairausvakuutusrahastosta vuoden aikana tehtyjen korvausten huomioon ottamiseksi;
  • 0.338 puntaa netto vakuutusrahastoon vakuutusmatemaattisen arvion muutosten huomioon ottamiseksi tämän rahaston vaaditusta tasosta.
  1. Tämä johtaa siihen, että tilintarkastamattomat varaukset ovat seuraavat 31:
Saldo 31

£000

 Siirrot sisään

£000

 Siirrot ulos

£000

 Saldo 31

£000
Yleiset varaukset
Yleinen rahasto 7,257 1,035 0 8,292
Pääkonstaapelireservi 1,071 0 0 1,071
Korvamerkityt varat
OPCC Operational Reserve 1,150 234 -150 1,234
PCC Estates -strategiareservi 3,200 0 0 3,200
Muutosvarauksen kustannukset 2,651 513 0 3,164
Sairaanterveyden ja loukkaantumisen reservi 1,060 0 -504 556
Covid 19 -reservi 1,751 348 0 2,099
Vakuutusvaraus 1,624 989 -651 1,962
VARAUKSET YHTEENSÄ 19,764 3,119 1,305 21,578

 

  1. Näillä muutoksilla yleiset varaukset ovat vain 3.34 prosenttia vuosien 2022/23 nettotulobudjetista

Pääoman tuotto 2021/22

  1. Pääomabudjetti hyväksyttiin helmikuussa 2021, johon lisättiin poikkeama vuosilta 2020/21 ja useita uusia ohjelmia, joiden kokonaisbudjetti on 18.2 miljoonaa puntaa
  2. Alla oleva taulukko näyttää tuloksen ja vaihtelut alueittain. Suurin osa vaihteluista liittyy ICT:hen, joka voi tyypillisesti kestää useita vuosia, ja kiinteistöihin, jotka keskeytettiin pääkonttorin tarkastelun vuoksi.
  3. PCC:tä pyydetään hyväksymään yhteensä 10.755 miljoonan punnan siirto pääomasuunnitelmaan, mikä, kun se lisätään alkuperäiseen 7.354 miljoonan punnan budjettiin ja muutosohjelman rahoittamiin 1.540 miljoonan punnan varauksiin, antaa vuosien 2022/23 koko pääomabudjetin 19.650 miljoonaa puntaa

Suositus:

On suositeltavaa, että poliisi- ja rikoskomissaari:

  1. Hyväksyy seuraavat siirrot reserveihin ja varannoista seuraavasti:
  • 1.035 miljoonaa puntaa yleiseen rahastoon;
  • 0.234 miljoonaa puntaa OPCC:n toimintareserviin;
  • 0.513 miljoonaa puntaa muutoskustannusvaraukseen;
  • 0.348 miljoonaa puntaa Covid 19 -reserviin;
  • 0.504 miljoonaa puntaa sairausrahastosta ja;
  • 0.338 miljoonaa puntaa vakuutusrahastoon.
  1. hyväksyy 10.755 miljoonan punnan siirron kauden 2021/22 pääomabudjetista kauden 2022/23 pääomabudjettiin

Poliisi- ja rikoskomissaari hyväksyntä

Hyväksyn suosituksen/suositukset:

Allekirjoitus: PCC Lisa Townsend (märkä allekirjoituskopio OPCC:ssä)

Päivämäärä: 14 / 06 / 2022

Kaikki päätökset on lisättävä päätösrekisteriin.

Harkinnan kohteet

kuuleminen

Tässä asiassa ei vaadita neuvottelua

Taloudelliset vaikutukset

Nämä ovat selostuksen mukaisia

juridinen

PCC:n on hyväksyttävä kaikki siirrot varantoon

Riskit

Ulkoisen tarkastuksen seurauksena luvut voivat muuttua. Jos näin on, päätöstä saatetaan joutua muuttamaan mahdollisten muutosten huomioon ottamiseksi.

Tasa-arvo ja monimuotoisuus

Tällä päätöksellä ei ole vaikutusta

Riskit ihmisoikeuksille

Tällä päätöksellä ei ole vaikutusta