گزارش تصمیم 020/2022 - درآمد و بازده سرمایه 2021/22، انتقال ذخایر و انتقال سرمایه (مشروط به حسابرسی)

17th ژوئن 2022

شماره تصمیم: 020/2022

نویسنده و نقش شغلی: کلوین منون - مدیر ارشد مالی OPCC

علامت گذاری حفاظتی: رسمی

خلاصه اجرائی:

مقررات مالی، مدیر اجرایی خدمات مالی و بازرگانی را ملزم می‌کند که گزارشی را تهیه کند و استفاده/یا انتقال مازاد/کسری بودجه‌های درآمدی در راستای سیاست ذخایر را برای تأیید PCC توصیه کند. همچنین از PCC خواسته می شود تا انتقال لغزش را در طرح سرمایه 2022/23 و هرگونه تامین مالی سرمایه ای تایید کند.

زمینه

درآمد حاصل از سال

  1. بودجه کل درآمد 262 میلیون پوندی توسط سلف PCC فعلی در فوریه 2021 تصویب شد.
  2. کمک های مالی دولتی با 5.4 میلیون پوند به 118 میلیون پوند افزایش یافت که در نتیجه کمک های مالی اضافی برای افسران جدید و به رسمیت شناختن افزایش هزینه ها بود. 144 میلیون پوند باقیمانده که منعکس کننده افزایش قانون است، از ساکنان محلی از طریق صندوق جمع آوری شده است.
  3. در طول سال تعدادی از اصلاحات بودجه بین بودجه ها در راستای مقررات مالی تصویب شد، اما این موارد در مجموعه بودجه کلی تغییری ایجاد نکرد.
  4. درآمد حسابرسی نشده برای سال 2021/22 برای گروه به شرح زیر بود

 

تا سال 31st مارس 2021
واقعی بودجه واریانس
م م م %
نیروی پلیس 257.4 258.9 (1.5) 0.58
دفتر PCC 2.6 2.8 (0.2) 0.07
کل صندوق پلیس 260.0 261.7 (1.7) ٪۱۰۰

 

  1. پس انداز نیرو در زمینه هایی مانند پلیس و حقوق و دستمزد کارکنان (به دلیل مرحله بندی استخدام، مشکل در پر کردن جای خالی کارکنان و تفاوت در نرخ دستمزد)، اماکن، آموزش و حمل و نقل به وجود آمده است. این نیرو همچنین از درآمد افسران اعزامی به رویدادهای مهم در طول سال مانند G7 و COP26 بهره مند شده است.
  2. بخش بزرگ OPCC کم هزینه به خدمات راه اندازی شده مربوط می شود که بودجه آن توسط OPCC پرداخت می شود، اما در واقع، در نتیجه یک درخواست کمک مالی موفق، توسط دولت تامین می شود. OPCC در جذب بیش از 1.3 میلیون پوند بودجه اضافی در طول سال برای استفاده در خدمات حمایت از قربانیان و پیشگیری از جرم موفق بوده است. همچنین در مشاوره خارجی و حکمرانی هزینه‌های ناکافی وجود داشت.
  3. هدف پس انداز گروه برای سال 6.4 میلیون پوند نیز محقق شد و در نتیجه منعکس شد.

انتقال به رزرو

  1. در نتیجه عدم مصرف بودجه کلی و سایر تعدیل‌ها، از PCC خواسته می‌شود تا انتقالات زیر را به ذخایر تأیید کند:
  • 1.035 میلیون پوند به General Reserve برای رساندن آن به سطح توصیه شده 3% NRE برای پوشش ریسک های مربوط به تحویل پس انداز در سال های آینده.
  • 0.513 میلیون پوند به ذخایر هزینه تغییر برای تأمین مالی بهبودهای آتی خدمات.
  • 0.234 میلیون پوند به ذخایر عملیاتی PCC برای منعکس کننده هزینه کم در سال برای OPCC.
  • 0.348 میلیون پوند به ذخیره کووید که منعکس کننده کمک مالی دریافت شده در پایان سال است تا هزینه های کووید آتی را فراهم کند.
  • 0.504 میلیون پوند از ذخیره بهداشتی برای انعکاس ادعاهای مطرح شده در سال.
  • 0.338 پوند خالص به اندوخته بیمه برای منعکس کردن تغییرات در ارزیابی اکچوئری سطح مورد نیاز در این ذخیره.
  1. این باعث می شود که ذخایر و ذخایر حسابرسی نشده در 31 مارس 2022 به شرح زیر باشد:
موجودی در 31 مارس 2021

£000

 نقل و انتقالات در

£000

 حواله کردن

£000

 موجودی در 31 مارس 2022

£000
ذخایر عمومی
صندوق عمومی 7,257 1,035 0 8,292
رئیس ذخیره پاسبان 1,071 0 0 1,071
وجوه اختصاصی
ذخیره عملیاتی OPCC 1,150 234 -150 1,234
PCC Estates Strategy Reserve 3,200 0 0 3,200
هزینه تغییر ذخیره 2,651 513 0 3,164
ذخیره بیماری و آسیب 1,060 0 -504 556
ذخیره کووید 19 1,751 348 0 2,099
ذخیره بیمه 1,624 989 -651 1,962
کل ذخایر 19,764 3,119 1,305 21,578

 

  1. با این تغییرات، کل ذخایر عمومی تنها معادل 3.34 درصد از درآمد خالص بودجه سال 2022/23 خواهد بود.

خروجی سرمایه 2021/22

  1. بودجه سرمایه ای در فوریه 2021 تصویب شد که به آن لغزش از سال 2020/21 و تعدادی برنامه جدید اضافه شد که مجموع بودجه آنها 18.2 میلیون پوند است.
  2. جدول زیر خروجی و واریانس ها را بر اساس منطقه نشان می دهد. بیشتر واریانس‌ها مربوط به ICT است که معمولاً می‌تواند چندین سال طول بکشد، و املاکی که برای بررسی HQ متوقف شده‌اند.
  3. از PCC خواسته شده است که مجموع انتقال 10.755 میلیون پوندی به برنامه سرمایه را تصویب کند که وقتی به بودجه اولیه 7.354 میلیون پوند اضافه شود و برنامه تغییر با بودجه 1.540 میلیون پوند ذخایر رام اضافه شود، کل بودجه سرمایه برای سال 2022/23 را به دست می دهد. 19.650 میلیون پوند

توصیه:

توصیه می شود که کمیسر پلیس و جنایت:

  1. نقل و انتقالات ذیل به ذخایر و از ذخایر را به شرح زیر تصویب می کند:
  • 1.035 میلیون پوند به ذخیره عمومی.
  • 0.234 میلیون پوند به ذخیره عملیاتی OPCC.
  • 0.513 میلیون پوند به ذخیره هزینه تغییر.
  • 0.348 میلیون پوند به ذخیره کووید 19؛
  • 0.504 میلیون پوند از ذخیره بیماری بیماری و.
  • 0.338 میلیون پوند به ذخیره بیمه.
  1. تصویب انتقال 10.755 میلیون پوند از بودجه سرمایه 2021/22 به بودجه سرمایه 2022/23

تاییدیه کمیسر پلیس و جنایت

من توصیه(های) را تایید می کنم:

امضا: PCC Lisa Townsend (کپی امضای مرطوب در OPCC نگهداری می شود)

تاریخ: 14/06/2022

تمام تصمیمات باید به ثبت تصمیم اضافه شود.

حوزه های مورد توجه

معاینه

هیچ الزامی برای مشاوره در این مورد وجود ندارد

پیامدهای مالی

اینها همانطور که در گزارش آمده است

قانونی

PCC باید تمام انتقال به ذخایر را تایید کند

خطرات

در نتیجه حسابرسی خارجی، ارقام ممکن است تغییر کنند. اگر چنین باشد، تصمیم ممکن است برای در نظر گرفتن هرگونه تغییر اصلاح شود.

برابری و تنوع

هیچ پیامدی از این تصمیم وجود ندارد

خطرات حقوق بشر

هیچ پیامدی از این تصمیم وجود ندارد