Registro de decisiones 020/2022: ingresos y salida de capital 2021/22, transferencias de reservas y traspaso de capital (sujeto a auditoría)

Número de decisión: 020/2022

Autor y puesto de trabajo: Kelvin Menon, director financiero de OPCC

Marcado de protección: OFICIAL

Resumen ejecutivo:

Las Regulaciones Financieras requieren que el Director Ejecutivo de Servicios Financieros y Comerciales prepare un informe de resultados y recomiende para aprobación del PCC el uso/o transferencia de superávit/déficit en los presupuestos de ingresos de acuerdo con la política de reservas. También se le pide al PCC que apruebe la transferencia del desvío dentro del plan de capital 2022/23 y cualquier financiamiento de capital.

Antecedentes

Resultado de ingresos del año

1. El predecesor del PCC actual aprobó un presupuesto total de ingresos de 262 millones de libras esterlinas en febrero de 2021
2. Las subvenciones del gobierno aumentaron en 5.4 millones de libras esterlinas a 118 millones de libras esterlinas como resultado de la financiación adicional para nuevos funcionarios y el reconocimiento de los costos en aumento. Los 144 millones de libras restantes, que reflejan un aumento en el Precepto, fueron proporcionados por los residentes locales a través del Fondo de recaudación.
3. Durante el año se aprobaron una serie de virements presupuestarios entre presupuestos de conformidad con el Reglamento Financiero, pero estos no cambiaron el conjunto presupuestario general.
4. El resultado de ingresos no auditado para el año 2021/22 para el Grupo fue el siguiente

5. Para la Fuerza se han producido economías en esferas como la nómina de sueldos del personal y la policía (debido a la fase de contratación, la dificultad para llenar las vacantes del personal y las variaciones en las tasas de pago), los locales, la capacitación y el transporte. La Fuerza también se ha beneficiado de los ingresos de los oficiales enviados a eventos importantes durante el año, como el G7 y la COP26.
6. El elemento más grande del gasto insuficiente del OPCC se relaciona con los servicios encargados presupuestados para ser pagados por el OPCC pero, de hecho, como resultado de una solicitud de subvención exitosa, fueron financiados por el Gobierno. El OPCC ha tenido un éxito particular al atraer más de 1.3 millones de libras esterlinas en fondos adicionales durante el año para su uso en el servicio de apoyo a las víctimas y la prevención del delito. También hubo gastos inferiores a los previstos en asesoramiento externo y Gobernanza.
7. El objetivo de ahorro del Grupo para el año de 6.4 millones de libras también se logró y se refleja en los resultados.

Transferir a Reservas

8. Como resultado de la subutilización del presupuesto general y otros ajustes, se solicita al PCC que apruebe las siguientes transferencias a reservas:

• £1.035m a la Reserva General para llevarla al nivel recomendado del 3% de NRE para cubrir los riesgos en torno a la entrega de ahorros en años futuros;
• 0.513 millones de libras esterlinas en las reservas de Costo de cambio para financiar mejoras futuras en los servicios;
• 0.234 millones de libras a la Reserva Operacional PCC para reflejar la insuficiencia de gastos del año para el OPCC.
• 0.348 millones de libras para la reserva de Covid que refleja la subvención recibida al final del año para permitir los costos futuros de Covid;
• 0.504 millones de libras esterlinas de la reserva por enfermedad para reflejar las reclamaciones realizadas en el año;
• £0.338 netos a la reserva de seguros para reflejar los cambios en la evaluación actuarial del nivel requerido en esta reserva.

9. Esto dará como resultado que las reservas y provisiones no auditadas sean las siguientes al 31 de marzo de 2022:

10. Con estos cambios, las Reservas Generales totales solo equivaldrán al 3.34% del Presupuesto de Ingresos Netos para 2022/23

Resultado de capital 2021/22

11. El presupuesto de capital se aprobó en febrero de 2021, al que se le agregó un desfase de 2020/21 y una serie de nuevos programas que dan un presupuesto total de £18.2 millones.
12. La siguiente tabla muestra el resultado y las variaciones por área. La mayoría de las variaciones se relacionan con las TIC, que normalmente pueden abarcar varios años, y las propiedades que se detuvieron para la revisión de la sede.
13. Se le pide al PCC que apruebe un traspaso total de £10.755 millones al Plan de Capital que, cuando se suma al presupuesto original de £7.354 millones y el programa Change financiado a partir de las reservas de £1.540 millones da un Presupuesto de Capital total para 2022/23 de 19.650 millones de libras esterlinas

Recomendación:

Se recomienda que el Comisionado de Policía y Crimen:

1. Aprueba las siguientes transferencias desde y hacia reservas de la siguiente manera:

• £1.035m para la Reserva General;
• 0.234 millones de libras para la reserva operativa del OPCC;
• £0.513m a la Reserva de Costo de Cambio;
• £0.348m a la reserva Covid 19;
• 0.504 millones de libras esterlinas de la reserva para enfermos y;
• £0.338m a la reserva de Seguros.

10. Aprueba un traspaso de transferencia de £10.755 millones del Presupuesto de Capital 2021/22 al Presupuesto de Capital 2022/23

Aprobación del Comisionado de Policía y Crimen

Apruebo la(s) recomendación(es):

Firma: PCC Lisa Townsend (copia de firma húmeda en OPCC)

Fecha: 14 / 06 / 2022

Todas las decisiones deben agregarse al registro de decisiones.

Áreas de consideración

Consulta

No hay requerimiento de Consulta sobre este tema

Implicaciones financieras

Estos son los establecidos en el informe.

Legal

El PCC debe aprobar toda transferencia a reservas

Riesgos

Como resultado de la Auditoría Externa las cifras pueden cambiar. Si este es el caso, es posible que la decisión deba modificarse para tener en cuenta cualquier cambio.

Igualdad y diversidad

No hay implicaciones de esta decisión.

Riesgos para los derechos humanos

No hay implicaciones de esta decisión.