Beslutningslog 020/2022 – Omsætning og kapitaludbytte 2021/22, reserveoverførsler og kapitalfremføring (med forbehold for revision)

17th juni 2022

Beslutningsnummer: 020/2022

Forfatter og jobrolle: Kelvin Menon – Chief Financial Officer OPCC

Beskyttende mærkning: OFFICIEL

Resume:

Finansielle bestemmelser kræver, at den administrerende direktør for finansielle og kommercielle tjenester udarbejder en resultatrapport og anbefaler til godkendelse af PCC brugen/eller overførslen af ​​overskud/underskud på indtægtsbudgetter i overensstemmelse med reservepolitikken. PCC anmodes også om at godkende fremførsel af glidning inden for kapitalplanen 2022/23 og enhver kapitalfinansiering.

Baggrund

Årets omsætning

  1. Et samlet indtægtsbudget på £262 mio. blev godkendt af forgængeren for det nuværende PCC i februar 2021
  2. Offentlige tilskud steg med £5.4m til £118m som et resultat af yderligere finansiering til nye officerer og en erkendelse af stigende omkostninger. De resterende 144 mio. £, som afspejler en stigning i præceptet, blev leveret fra lokale beboere gennem indsamlingsfonden
  3. I løbet af året blev en række budgetvirementer godkendt mellem budgetterne blev godkendt i overensstemmelse med finansforordningen, men disse ændrede ikke det overordnede budget.
  4. Det ureviderede omsætningsresultat for 2021/22 for koncernen var som følger

 

Til den 31st Marts 2021
Actual budget varians
£ m £ m £ m %
Politi styrke 257.4 258.9 (1.5) 0.58
PCC's kontor 2.6 2.8 (0.2) 0.07
Samlet politifond 260.0 261.7 (1.7) 0.65 %

 

  1. For Styrken er der opstået besparelser på områder som politi og personaleløn (på grund af indfasning af rekruttering, vanskeligheder med at besætte ledige stillinger og afvigelser i lønsatser), lokaler, uddannelse og transport. Styrken har også nydt godt af indtægter til officerer sendt til store begivenheder i løbet af året, såsom G7 og COP26.
  2. Det største element af OPCC-underforbruget vedrører bestilte tjenester, der er budgetteret til at blive betalt af OPCC, men som faktisk, som et resultat af en vellykket ansøgning om tilskud, blev finansieret af regeringen. OPCC har haft særlig succes med at tiltrække over 1.3 mio. GBP i yderligere finansiering i løbet af året til brug for service til støtte for ofre og forebyggelse af kriminalitet. Der var også underforbrug i ekstern rådgivning og ledelse.
  3. Koncernens besparelsesmål for året på £6.4 mio. blev også nået og afspejles i resultatet.

Overførsel til reserver

  1. Som følge af underforbrug af det samlede budget og andre justeringer bliver PCC bedt om at godkende følgende overførsler til reserver:
  • £1.035 mio. til General Reserve for at bringe det til det anbefalede niveau på 3 % af NRE for at dække risici omkring levering af besparelser i de kommende år;
  • £0.513 mio. til Cost of Change-reserverne til finansiering af fremtidige forbedringer af tjenester;
  • £0.234 mio. til PCC's operationelle reserve for at afspejle underforbrug for året for OPCC.
  • £0.348 mio. til Covid-reserve, der afspejler tilskud modtaget ved årets udgang for at tage højde for fremtidige Covid-omkostninger;
  • £0.504 mio. fra Ill Health-reserven for at afspejle krav fremsat i året;
  • £0.338 netto til forsikringsreserven for at afspejle ændringer i den aktuarmæssige vurdering af det krævede niveau i denne reserve.
  1. Dette vil resultere i, at de ureviderede reserver og hensættelser er som følger pr. 31. marts 2022:
Balance 31. marts 2021

£000

 Overførsler ind

£000

 Overførsler ud

£000

 Balance 31. marts 2022

£000
Generelle reserver
General Fund 7,257 1,035 0 8,292
Overkonstables reserve 1,071 0 0 1,071
øremærkede midler
OPCC operationel reserve 1,150 234 -150 1,234
PCC Estates Strategi Reserve 3,200 0 0 3,200
Reserve for ændringsomkostninger 2,651 513 0 3,164
Sygdoms- og skadesreserve 1,060 0 -504 556
Covid 19 reserve 1,751 348 0 2,099
Forsikringsreserve 1,624 989 -651 1,962
SAMLEDE RESERVER 19,764 3,119 1,305 21,578

 

  1. Med disse ændringer vil de samlede generelle reserver kun svare til 3.34 % af nettoindtægtsbudgettet for 2022/23

Kapitaludbytte 2021/22

  1. Hovedstadsbudgettet blev godkendt i februar 2021, hvortil kom en skredning fra 2020/21 og en række nye programmer, der gav et samlet budget på £18.2 mio.
  2. Tabellen nedenfor viser udbyttet og afvigelser efter område. De fleste afvigelser relaterer sig til IKT, som typisk kan strække sig over flere år, og ejendomme, der blev sat på pause til gennemgangen af ​​hovedkvarteret.
  3. PCC bliver bedt om at godkende en samlet fremførsel på £10.755 mio. til kapitalplanen, som, når den føjes til det oprindelige budget på £7.354 mio. og Change-programmets finansierede romreserver på £1.540 mio. giver et samlet kapitalbudget for 2022/23 af £19.650 mio

Anbefaling:

Det anbefales, at politi- og kriminalkommissæren:

  1. Godkender følgende overførsler til og fra reserver som følger:
  • £1.035 mio. til General Reserve;
  • £0.234 mio. til OPCC's operationelle reserve;
  • £0.513 mio. til ændringsomkostningsreserven;
  • £0.348 mio. til Covid 19-reserven;
  • £0.504 mio. fra Ill Health reserven og;
  • £0.338 mio. til forsikringsreserven.
  1. Godkender en fremførsel af overførsel på £10.755 mio. fra kapitalbudgettet for 2021/22 til kapitalbudgettet for 2022/23

Godkendelse af politi og kriminalkommissær

Jeg godkender anbefalingen(e):

Underskrift: PCC Lisa Townsend (våd signaturkopi holdt i OPCC)

Dato: 14/06/2022

Alle afgørelser skal tilføjes beslutningsregistret.

Overvejelsesområder

konsultation

Der er ikke krav om høring herom

Økonomiske konsekvenser

Disse er som beskrevet i rapporten

Politikker

PCC skal godkende al overførsel til reserver

Risici

Som følge af den eksterne revision kan tallene ændre sig. Hvis dette er tilfældet, skal afgørelsen muligvis ændres for at tage hensyn til enhver ændring.

Ligestilling og mangfoldighed

Ingen konsekvenser af denne beslutning

Risici for menneskerettighederne

Ingen konsekvenser af denne beslutning