Číslo rozhodnutí: 020/2022
Autor a pracovní role: Kelvin Menon – finanční ředitel OPCC
Ochranné označení: OFICIÁLNÍ
Shrnutí:
Finanční předpisy vyžadují, aby výkonný ředitel finančních a obchodních služeb připravil zprávu o výsledku hospodaření a doporučil ke schválení PCC použití/nebo převod přebytku/schodku na příjmové rozpočty v souladu s politikou rezerv. PCC je také požádáno, aby schválilo převod skluzu v rámci kapitálového plánu 2022/23 a jakéhokoli kapitálového financování.
Pozadí
Výnosy za rok
- Celkový rozpočet příjmů ve výši 262 milionů GBP byl schválen předchůdcem současného PCC v únoru 2021
- Vládní granty se zvýšily o 5.4 milionu GBP na 118 milionů GBP v důsledku dodatečného financování pro nové důstojníky a uznání rostoucích nákladů. Zbývajících 144 milionů liber, odrážející navýšení předpisu, bylo poskytnuto od místních obyvatel prostřednictvím fondu Collection
- V průběhu roku byla schválena řada rozpočtových položek, mezi rozpočty byly schváleny v souladu s finančními nařízeními, které však nezměnily celkový rozpočet.
- Neauditovaný výnos tržeb za rok 2021/22 pro Skupinu byl následující
| Do 31st Březen 2021 | ||||
| Aktuální | Rozpočet | odchylka | ||
| £ m | £ m | £ m | % | |
| Policie | 257.4 | 258.9 | (1.5) | 0.58 |
| Kancelář PCC | 2.6 | 2.8 | (0.2) | 0.07 |
| Celkový policejní fond | 260.0 | 261.7 | (1.7) | 0.65% |
- Pro Sílu došlo k úsporám v oblastech, jako je policie a mzdy zaměstnanců (kvůli fázování náboru, potíže s obsazováním volných míst a rozdíly v platových tarifech), prostory, školení a doprava. Síla také těžila z příjmů pro důstojníky vyslané na významné akce v průběhu roku, jako jsou G7 a COP26.
- Největší část nedostatečného čerpání OPCC se týká objednaných služeb, jejichž rozpočet má být hrazen OPCC, ale ve skutečnosti byly v důsledku úspěšné žádosti o grant financovány vládou. OPCC byl obzvláště úspěšný v tom, že během roku získal více než 1.3 milionu GBP v dodatečném financování pro služby na podporu obětí a prevenci kriminality. Rovněž došlo k nedostatečnému čerpání prostředků v oblasti externího poradenství a správy.
- Cíl skupiny úspor za rok ve výši 6.4 mil. GBP byl rovněž dosažen a odráží se ve výsledku.
Převod do rezerv
- V důsledku nevyčerpání celkového rozpočtu a dalších úprav je PCC požádáno, aby schválilo následující převody do rezerv:
- 1.035 mil. GBP do General Reserve, aby se dostala na doporučenou úroveň 3 % NRE na pokrytí rizik spojených s poskytováním úspor v budoucích letech;
- 0.513 mil. GBP do rezervy Cost of Change na financování budoucích vylepšení služeb;
- 0.234 mil. GBP do provozní rezervy PCC, aby se zohlednilo nevyčerpání za daný rok pro OPCC.
- 0.348 mil. GBP do rezervy Covid odrážející grant přijatý na konci roku, aby bylo možné pokrýt budoucí náklady na Covid;
- 0.504 mil. GBP z rezervy pro nemocné, aby odrážela nároky vznesené v daném roce;
- 0.338 £ netto do rezervy pojištění, aby se zohlednily změny v pojistně-matematickém posouzení úrovně požadované v této rezervě.
- To povede k tomu, že neauditované rezervy a opravné položky budou k 31. březnu 2022 následující:
| Zůstatek k 31. březnu 2021
£000 |
Převody v
£000 |
Převody ven
£000 |
Zůstatek k 31. březnu 2022
£000 |
|
| Všeobecné zálohy | ||||
| Obecný fond | 7,257 | 1,035 | 0 | 8,292 |
| Rezerva hlavního strážníka | 1,071 | 0 | 0 | 1,071 |
| Vyčleněné fondy | ||||
| Operační záloha OPCC | 1,150 | 234 | -150 | 1,234 |
| Strategická rezervace PCC Estates | 3,200 | 0 | 0 | 3,200 |
| Rezerva nákladů na změnu | 2,651 | 513 | 0 | 3,164 |
| Záloha na nemoci a zranění | 1,060 | 0 | -504 | 556 |
| Rezervace Covid 19 | 1,751 | 348 | 0 | 2,099 |
| Pojistná rezerva | 1,624 | 989 | -651 | 1,962 |
| CELKOVÉ REZERVY | 19,764 | 3,119 | 1,305 | 21,578 |
- S těmito změnami se celkové všeobecné rezervy budou rovnat pouze 3.34 % rozpočtu čistých příjmů na rok 2022/23
Kapitálový výnos 2021/22
- Kapitálový rozpočet byl schválen v únoru 2021, k němuž byl přidán skluz z let 2020/21 a řada nových programů s celkovým rozpočtem 18.2 milionu GBP
- Níže uvedená tabulka ukazuje výsledek a odchylky podle oblastí. Většina odchylek se týká ICT, které mohou obvykle trvat několik let, a nemovitostí, které byly pozastaveny kvůli kontrole ústředí.
- PCC je požádáno, aby schválilo celkový převod ve výši 10.755 mil. GBP do kapitálového plánu, který po přidání k původnímu rozpočtu 7.354 mil. GBP a programu změny financovaných z rezerv ve výši 1.540 mil. GBP dává celkový kapitálový rozpočet na rok 2022/23 roku 19.650 XNUMX milionů GBP
Doporučení:
Doporučuje se, aby policejní a kriminální komisař:
- Schvaluje následující převody do az rezerv takto:
- £1.035 mil. do obecné rezervy;
- 0.234 mil. GBP do provozní rezervy OPCC;
- 0.513 mil. GBP do rezervy nákladů na změnu;
- 0.348 milionu GBP do rezervy Covid 19;
- 0.504 mil. £ z rezervy pro nemocné a;
- 0.338 mil. GBP do rezervy pojištění.
- Schvaluje převod převodu 10.755 milionů GBP z kapitálového rozpočtu 2021/22 do kapitálového rozpočtu 2022/23
Schválení policejního a kriminálního komisaře
Schvaluji doporučení:
Podpis: PCC Lisa Townsend (mokrá kopie podpisu uložená v OPCC)
Datum: 14 / 06 / 2022
Všechna rozhodnutí musí být přidána do registru rozhodnutí.
Oblasti úvahy
Konzultace
Konzultace v této záležitosti nejsou vyžadovány
Finanční důsledky
Ty jsou uvedeny ve zprávě
právní
PCC musí schválit všechny převody do rezerv
rizika
V důsledku externího auditu se údaje mohou změnit. V takovém případě může být nutné rozhodnutí upravit, aby zohlednilo jakoukoli změnu.
Rovnost a rozmanitost
Toto rozhodnutí nemá žádné důsledky
Rizika pro lidská práva
Toto rozhodnutí nemá žádné důsledky