Registre de decisions 020/2022 – Ingressos i rendiment de capital 2021/22, transferències de reserves i cessions de capital (subjecte a auditoria)

Número de resolució: 020/2022

Autor i funció laboral: Kelvin Menon - Director financer OPCC

Marcatge de protecció: OFICIAL

Resum executiu:

El Reglament Financer requereix que el Director Executiu de Serveis Financers i Comercials elabori un informe de resultats i recomani per a l'aprovació del PCC l'ús/o la transferència de l'excedent/dèficit dels pressupostos d'ingressos d'acord amb la política de reserves. També se li demana al PCC que aprovi el trasllat del lliscament dins del pla de capital 2022/23 i qualsevol finançament de capital.

Fons

Resultat d'ingressos de l'any

1. El predecessor de l'actual PCC va aprovar un pressupost total d'ingressos de 262 milions de lliures el febrer de 2021
2. Les subvencions governamentals van augmentar entre 5.4 milions de lliures i 118 milions de lliures com a resultat del finançament addicional per als nous funcionaris i el reconeixement de l'augment dels costos. Els 144 milions de lliures restants, que reflecteixen un augment del Precepte, van ser proporcionats pels residents locals a través del fons de recollida.
3. Durant l'any es van aprovar una sèrie de virements pressupostaris entre pressupostos, d'acord amb el Reglament financer, però aquests no van modificar el pressupost global establert.
4. El resultat d'ingressos no auditats per a l'exercici 2021/22 del Grup ha estat el següent

5. Per a la Força s'han produït estalvis en àrees com la Policia i les nòmines de personal (a causa de la fase de contractació, dificultats per cobrir les vacants de personal i les variacions de les retribucions), locals, formació i transport. La Força també s'ha beneficiat d'ingressos per als agents enviats a grans esdeveniments durant l'any com el G7 i la COP26.
6. L'element més important de la despesa insuficient de l'OPCC es refereix als serveis encarregats pressupostats per ser pagats per l'OPCC, però de fet, com a resultat d'una sol·licitud de subvenció satisfactòria, van ser finançats pel Govern. L'OPCC ha tingut un èxit particular en atraure més d'1.3 milions de lliures en finançament addicional durant l'any per utilitzar-los en serveis de suport a les víctimes i prevenció del crim. També hi ha hagut menys despeses en assessorament extern i Govern.
7. També s'ha assolit l'objectiu d'estalvi del Grup per a l'any de 6.4 milions de lliures i es reflecteix en el resultat.

Trasllat a Reserves

8. Com a conseqüència d'una infrainversió del pressupost global i altres ajustos, es demana al PCC que aprovi les següents transferències a reserves:

• 1.035 milions de £ a la Reserva General per portar-lo al nivell recomanat del 3% de NRE per cobrir els riscos relacionats amb l'aportació d'estalvis en els propers anys;
• 0.513 milions d'£ a les reserves de cost del canvi per finançar millores futures dels serveis;
• 0.234 milions de lliures a la Reserva operativa del PCC per reflectir la despesa insuficient de l'OPCC durant l'any.
• 0.348 milions de £ a la reserva de Covid que reflecteix la subvenció rebuda a finals d'any per permetre els costos futurs de Covid;
• 0.504 milions de lliures de la reserva Ill Health per reflectir les reclamacions realitzades durant l'any;
• 0.338 £ nets a la reserva d'assegurances per reflectir els canvis en l'avaluació actuarial del nivell requerit en aquesta reserva.

9. Això comportarà que les reserves i provisions no auditades siguin les següents a 31 de març de 2022:

10. Amb aquests canvis el total de Reserves Generals només equivaldrà al 3.34% del Pressupost d'Ingressos Nets per al 2022/23.

Resultat de capital 2021/22

11. El pressupost de capital es va aprovar el febrer de 2021 al qual s'hi va afegir un desplaçament a partir de 2020/21 i una sèrie de nous programes amb un pressupost total de 18.2 milions de lliures esterlines.
12. La taula següent mostra el resultat i les variacions per àrea. La majoria de les variacions es relacionen amb les TIC, que normalment poden abastar diversos anys, i les propietats que es van aturar per a la revisió de la seu.
13. Es demana al PCC que aprovi un trasllat total de 10.755 milions de lliures al Pla de capital, que quan s'afegeix al pressupost original de 7.354 milions de lliures i el programa de canvi finançava reserves de 1.540 milions de lliures ofereix un pressupost de capital total per al 2022/23 de 19.650 milions d'£

Recomanació:

Es recomana que el comissari de policia i criminalitat:

1. Aprova les següents transferències cap a i des de les reserves de la manera següent:

• 1.035 milions de lliures a la Reserva General;
• 0.234 milions de lliures a la reserva operativa de l'OPCC;
• 0.513 milions d'£ a la reserva de cost del canvi;
• 0.348 milions de lliures a la reserva Covid 19;
• 0.504 milions de lliures de la reserva de Malalties i;
• 0.338 milions de £ a la reserva d'assegurances.

10. Aprova un avançament de la transferència de 10.755 milions de lliures esterlines del pressupost de capital 2021/22 al pressupost de capital 2022/23

Aprovació del comissari de policia i criminalitat

Aprovo les recomanacions:

Signatura: PCC Lisa Townsend (còpia de la signatura humida conservada a OPCC)

Data: 14/06/2022

Totes les decisions s'han d'afegir al registre de decisions.

Àrees de consideració

Consultation

No hi ha cap requisit de consulta sobre aquest tema

Implicacions financeres

Aquestes són les que s'exposen a l'informe

Legal

El PCC ha d'aprovar tota transferència a reserves

Riscos

Com a conseqüència de l'Auditoria Externa, les xifres poden canviar. Si aquest és el cas, és possible que s'hagi de modificar la decisió per tenir en compte qualsevol canvi.

Igualtat i diversitat

Cap implicació d'aquesta decisió

Riscos per als drets humans

Cap implicació d'aquesta decisió