Дневник на решенията 020/2022 – Приход и капиталов резултат 2021/22, Трансфери на резерви и пренасяне на капитал (подлежи на одит)

Номер на решение: 020/2022г

Автор и длъжност: Келвин Менон – главен финансов директор OPCC

Защитна маркировка: ОФИЦИАЛЕН

Резюме:

Финансовите разпоредби изискват от изпълнителния директор на финансовите и търговски услуги да изготви отчет за резултатите и да препоръча за одобрение от PCC използването/или прехвърлянето на излишък/дефицит на бюджетите за приходи в съответствие с политиката за резервите. PCC също така е помолен да одобри пренасянето на пропуски в рамките на капиталовия план за 2022/23 г. и всяко капиталово финансиране.

История

Резултат от приходите за годината

1. Общ бюджет за приходи от £262 милиона беше одобрен от предшественика на настоящия PCC през февруари 2021 г.
2. Правителствените субсидии се увеличиха с £5.4 милиона до £118 милиона в резултат на допълнително финансиране за нови служители и признаване на нарастващите разходи. Останалите 144 милиона паунда, отразяващи увеличението на предписанието, бяха предоставени от местните жители чрез фонда за събиране
3. През годината бяха одобрени редица бюджетни плащания между бюджетите, одобрени в съответствие с финансовите разпоредби, но те не промениха общия бюджет.
4. Неодитираният резултат от приходите за 2021/22 г. за Групата е както следва

5. За силите са възникнали спестявания в области като полицията и заплатите на персонала (поради поетапно набиране, трудности при попълване на вакантни работни места и разлики в нивата на заплащане), помещения, обучение и транспорт. Силите също се възползваха от доходи за служители, изпратени на големи събития през годината като G7 и COP26.
6. Големият елемент от неусвояването на OPCC е свързан с възложени услуги, предвидени в бюджета да бъдат платени от OPCC, но всъщност, в резултат на успешно кандидатстване за безвъзмездна помощ, са финансирани от правителството. OPCC постигна особен успех в привличането на над 1.3 милиона паунда допълнително финансиране през годината за използване в услуги за подкрепа на жертвите и превенция на престъпността. Имаше и недостатъци във външни съвети и управление.
7. Целта на Групата за спестявания за годината от £6.4 милиона също беше постигната и е отразена в резултата.

Трансфер до резервите

8. В резултат на неизразходването на общия бюджет и други корекции PCC е помолен да одобри следните трансфери към резерви:

• £1.035 милиона към Общия резерв, за да го доведе до препоръчаното ниво от 3% от NRE за покриване на рисковете около предоставянето на спестявания през следващите години;
• £0.513 млн. към резервите за разходи за промяна за финансиране на бъдещи подобрения на услугите;
• £0.234 млн. към оперативния резерв на PCC, за да отрази недостатъчното изразходване за годината за OPCC.
• £0.348 млн. към Covid резерв, отразяващ безвъзмездна помощ, получена в края на годината, за да се отчитат бъдещи разходи за Covid;
• £0.504 милиона от резерва за лошо здраве за отразяване на искове, направени през годината;
• £0.338 нето към застрахователния резерв за отразяване на промените в актюерската оценка на нивото, изисквано в този резерв.

9. Това ще доведе до неодитираните резерви и провизии, както следва към 31 март 2022 г.:

10. С тези промени общите общи резерви ще се равняват само на 3.34% от бюджета за нетни приходи за 2022/23 г.

2021/22 Капиталов резултат

11. Капиталовият бюджет беше одобрен през февруари 2021 г., към който беше добавено отклонение от 2020/21 г. и редица нови програми, даващи общ бюджет от £18.2 милиона
12. Таблицата по-долу показва резултатите и отклоненията по области. Повечето от разликите се отнасят до ИКТ, които обикновено могат да обхващат няколко години, и имоти, които са били спрени за преглед на централата.
13. От PCC се иска да одобри общо пренасяне на 10.755 милиона британски лири към капиталовия план, което, когато се добави към първоначалния бюджет от 7.354 милиона британски лири и финансираните от програмата за промяна rom резерви от 1.540 милиона британски лири, дава общ капиталов бюджет за 2022/23 г. £19.650 млн

Препоръка:

Препоръчва се комисарят по полицията и престъпността:

1. Одобрява следните трансфери към и от резервите, както следва:

• £1.035 млн. към Общия резерв;
• £0.234 млн. към Оперативния резерв на OPCC;
• £0.513 млн. към резерва за разходи за промяна;
• £0.348 млн. към резерва за Covid 19;
• £0.504 милиона от резерва за лошо здраве и;
• £0.338 милиона към застрахователния резерв.

10. Одобрява пренасяне на трансфер на £10.755 милиона от капиталовия бюджет за 2021/22 г. към капиталовия бюджет за 2022/23 г.

Одобрение на комисар по полицията и престъпността

Одобрявам препоръката(ите):

Подпис: PCC Lisa Townsend (мокро копие на подписа се съхранява в OPCC)

Дата: 14 г

Всички решения трябва да бъдат добавени към регистъра на решенията.

Области на разглеждане

консултация

Няма изискване за консултация по този въпрос

Финансови последици

Те са посочени в доклада

Правни

PCC трябва да одобри всяко прехвърляне към резерви

Рискове

В резултат на външния одит цифрите може да се променят. Ако случаят е такъв, може да се наложи решението да бъде изменено, за да вземе предвид всяка промяна.

Равенство и разнообразие

Няма последици от това решение

Рискове за човешките права

Няма последици от това решение